农行如何做好风险防控

1. 农行如何做好风险防控

一、开展大额不良贷款全面风险排查。以风险全覆盖为原则，结合信贷大检查和案件风险排查中发现的问题，制定大额不良贷款排查方案，对自查中发现的问题线索，要求依据问题性质采取果断措施，严防信贷风险积累演变为案件。

 
二、加大内控制度执行力检查。通过整体移位、飞行检查、暗访暗查等灵活方式，加强对基层网点和一线柜台突查。结合前一阶段组织实施的风险排查活动，认真总结、评估风险排查质量和排查过程中的薄弱环节，对排查不到位和排查流于形式的单位和项目，重新组织人员进行复查。

 
三、抓好银监会操作风险防范规定落实。严格执行重要岗位人员轮岗轮调和强制性休假制度，银企、银银以及银行内部对账制度，印章、密押、凭证分管分存及销毁制度和重要岗位、敏感环节工作人员行为规范与监察等4项规定内容，组织开展自查自纠。

2. 农行如何防范和控制财务管理的风险点

由于长期以来在思想上受财务制度的束缚，财务人员风险意识落后，尚未树立时间价值、风险价值等科学概念，反映在财务管理目标上，就是未能确立起最优化思想。

　　企业内部控制、监管体系不健全导致财务风险。中小企业内部控制体系不健全，管理部门的约束机制不到位，审计监督乏力，甚至缺少必要的内部监控体系及制度，在资金管理、使用及利益分配等方面存在权责不明、管理混乱的现象，使得资金使用效率低下、资产流失严重，资金的安全性、完整性无法得到保证。

　　二、防范中小企业财务风险的措施

　　财务风险管理是指企业在充分认识其所面临的财务风险的基础上采取各种科学、有效的手段和方法，对各类风险加以预测、识别、分析、控制和处理，以最低成本确保企业资金运动的连续性、稳定性和效益性的一项理财活动。

　　（一）建立财务危机预警系统。企业财务危机预警系统，作为一种成本低廉的诊断工具可预知财务风险的征兆，当可能危害企业财务状况的关键因素出现时，财务危机预警系统能发出警告，以提醒经营者早作准备或采取对策以减少财务损失，控制财务风险的进一步扩大。中小企业的经营者、管理者应随时加强对财务风险指标的分析，适时调整企业营销策略，合理处置不良资产，有效控制存贷结构，适度控制资金投放量，减少资金占用，还应注意加速存货和应收账款的周转速度，使其尽快转化为货币资产，减少甚至杜绝坏账损失，加速企业变现能力，提高资金使用率。

　　（二）建立财务风险意识。中小企业要时刻关注国家宏观政策的变化，关注国家产业政策、投资政策、金融政策、财税政策的变化，管理层应对企业投资项目、经营项目、筹借资金、经营成本等方面可能产生的负面效应进行提早预测，以便及时采取措施。管理层要关注市场供需关系的变化，防止企业成本费用和资金需求增加使财务成本上升和资金链的中断而出现经营亏损或资不抵债的财务危机。企业经营者要根据政策因素变化及时调整经营策略和投资方向，避免企业步入财务危机。在销售方面注重产销衔接，以销定产，及时调整营销策略，积极开拓新渠道，培育新用户，加速货款回笼，加强业务整合，提高企业整体抵抗风险的水平。

　　（三）建立企业内部监督制度。内部审计控制是一个企业内部经济活动和管理制度是否合规、合理和有效的独立评价系统，在某种意义上讲是对其他控制的再控制。内部审计在企业应保持相对独立性，应独立于其他经营管理部门，确保审计部门发现的重要问题能送达治理层和管理层。对于不具备条件的中小企业可聘请外部审计机构和人员进行内部审计。

　　（四）建立内部控制制度。要建立中小企业内部控制制度和会计控制制度，如对企业的货币资金控制、采购与付款控制、销售与收款控制、对外投资控制等。实施内部牵制制度，对不相容的岗位实行相互分离、相互制约；建立回避制度；会计负责人的直系亲属不得担任出纳人员；严禁擅自挪用、借出货币资金；严禁收入不入账；严禁一人保管支付款项所需的全部印章；不得由同一部门或个人办理采购与付款、销售与收款业务的全过程；销售收入要及时入账。

　　财务风险存在于财务管理工作的各个环节，任何环节的工作失误都可能会给企业带来财务风险，中小企业的经营者、管理者、财务人员必须将风险防范贯穿于财务管理工作的始终。及时了解企业财务运营的真实情况，优化财务结构，从而规避风险，改善不良经营状况，实现企业目标，确保企业的生存和发展壮大。

3. 浅议如何完善农业银行的风险管理

摘要随着客户观念和需求的不断变化、金融风险复杂程度的不断上升、银行监管要求的日益严格、金融竞争环境的日趋激烈当今世界上的银行家们比以往任何时候都需要以一种更全面、更清晰的视角来审慎甄别业务经营中的风险针对农业银行风险管理机制的现状要加强对农业银行风险管理应主要从以下几个方面入手健全科学的风险管理组织体系逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理；培育新型的风险管理文化加快建立一支高素质的风险管理队伍；建立有效的风险预警机制改变风险判断表面化和风险反应滞后的状况；提高风险计量水平；完善风险控制方法；运用多种风险应对策略包括规避、分散、转移、抑制等策略
　　关键词风险管理；组织体系；风险管理文化；农业银行　　
　　农业银行作为在我国银行界占有重要地位的四大国有商业银行之一实施股改是其提升经营管理水平、建设现代银行制度的必由之路股改过程中必然伴随着内部经营机制和管理模式的全面革新而完善风险管理机制是其中的重要一环目前农业银行的风险管理水平和现代商业银行的要求相比还有不少差距笔者认为要完善农行风险管理机制应主要从以下几方面入手　　
　　一、健全风险管理组织体系
　　现代商业银行风险管理体制的最大特征是纵向式的而目前农行是以分行为经营单位的体制其风险管理体制也以横向为主不利于风险管理效率的提高健全风险管理组织体系可从两个层面进行调整
　　一是在风险管理的决策层面适应商业银行股权结构变化在建立科学的法人治理结构的基础上逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构在总行一级设一个独立于管理层的风险管理委员会委员会由风险管理系统的负责人和专家组成该委员会主席由全行的首席风险管理主管担任负责制订全行的风险控制标准及风险管理规划完善风险管理控制制度判断和决策重大风险管理事项监督高级管理层关于信用风险、市场风险、操作风险等风险的控制情况对本行风险管理状况、风险承受能力及水平进行定期评估提出完善银行风险管理和内部控制的意见
　　二是在风险管理的执行层面改变行政管理模式逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化实行上级行风险管理部门对下级行风险管理部门负责人和同级业务部门风险管理窗口负责人的直接管理和考核下级行风险管理人员和风险窗口管理人员在所管辖的区域和领域内全面监控执行总行风险管理政策包括搭建运作组织推广风险管理工具量化评估与分析报告等以利于总行风险管理部门综合归纳各区域、各领域的风险暴露进行全面风险整合和对冲实现对整个机构的积极风险配置同时为确保矩阵式垂直化管理的有效执行还应建立一系列相关的配套制度包括推行风险经理制和风险报告制对所有业务流程和关键风险点实施有效监控对重大风险事项及时预警和报告确保对业务流程中的任一环节均能体现“四眼”原则真正实现风险管理重点的三个转变即从现实的风险向潜在的风险转变从风险的事后处置向风险的前期控制转变从风险资产的管理向资产风险的管理转变
　　此外风险管理部门必须保持一定的独立性风险承担者不能同时为风险监控者风险承担与风险监控必须分离风险管理部门应该相对独立于业务部门承担起平行制约和行为监督的责任从而形成有效制衡抑制过度追求商业机会、利差贡献或业务量而违背风险管理原则的行为为达到有效制衡可采取风险管理执行官下派制即总行向各省分行派驻风险执行官省分行向二级分行派驻风险执行官风险执行官的人事任免、业绩考核、薪酬分配等均由上级行确定不受派驻行的限制　　
　　二、培育新型的风险管理文化
　　没有科学的风险管理理念就谈不上风险控制无数的事例也证明了这一点国际上不少金融机构因风险控制不当而造成倒闭的案例中原因往往并不是因为它缺乏风险控制的机制而主要是因为其从业人员的风险管理意识过于薄弱因此自上而下树立科学的风险管理理念和营造浓厚的风险文化至关重要农行可在内网上分类汇集各项内部规章制度发布各业务产品及操作过程中的风险指引明确提示风险点及防范要点通过广泛的风险教育、科学的风险评估来培养所有人员对风险的敏感和了解并将风险意识贯穿于所有人员的自觉行动中去促使风险管理的理念深植于商业银行的组织文化中亦即是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的文化力树立囊括各个部门、各项业务、各种产品的全方位风险管理理念推行涵盖事前监测、事中管理、事后处置的全过程风险管理行为要让全行上下认识到对商业银行来说只要持续经营资产和负债业务就永远会面对各种风险甚至是破产、倒闭的风险任何岗位的银行员工都要有风险防范的意识任何员工做任何事情都要自觉地考虑到风险因素并尽可能将风险压到最低限度通过对风险的有效管理实现风险与收益的优化以及价值的创造
　　与此同时要加快建立一支风险管理队伍提高素质一方面要积极引进国外高级风险管理人才通过他们成熟的理念、技术来推动全行风险管理工作的开展；另一方面立足自身培养人才除在工作上有意识地培养风险管理人员的专业技能外要充分发挥内部网络的作用建立风险管理知识学习网站及时更新学习内容并指定一些风险管理专家定期在网上答疑解答风险管理人员学习中遇到的问题为他们提供一个开放的培训平台对高级管理人员派往国际上先进的商业银行跟班学习考察重点学习国外先进的风险管理理念、先进的风险计量技术培训不能“一时冷一时热”要形成制度并作为长期发展战略　　
　　三、建立有效的风险预警机制
　　信贷风险预警机制是现代商业银行对出现影响资产安全的风险信号提前做出识别和判断并提出防范和化解风险信号处理方法的一种机制商业银行只有通过有效的、科学的风险管理技术建立有效的风险预警机制减少经营活动中的相关风险才能实现利益最大化风险预警体系的建立与应用将改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况有效防范各类风险
　　宏观面上总行应组织高层次人才认真研究国家宏观经济及金融政策密切关注国际金融市场变化情况重点加强对不同行业的长期、深入研究了解和把握不同行业的基本特点、发展趋势和主要风险因素在对宏观经济政策、区域经济政策、市场供求关系以及客户状况进行分析的基础上建立信贷资产行业、区域、品种、集团客户风险分析的基础档案并通过与各部门、各行业、各媒体业已建立的信息交流渠道定期对一些行业或地区进行预警通报确定高风险行业及高风险地区前瞻性地提出重点扶持及退出对象发布全国性的行业贷款限额及地区授信总额解决基层行因信息不对称将贷款集中于某个已处于衰退期的行业引发贷款风险的问题要设计出全面覆盖银行在业务运行中的资产负债变动情况、大额资金流向、资金清算及经营效益信息的合理的风险管理指标体系起到风险预警作用同时在开发新产品和开展新业务之前要充分识别和认真评估其中包含的风险建立相应的内部审批、操作和风险管理程序明确风险防范要点做到“未雨绸缪”微观面上要建立和完善包括财务报表的早期预警信号、经营状况的早期预警信号、企业与银行关系的早期预警信号、管理人员的早期预警信号等的预警机制在风险出现苗头时就能通过一些信号敏锐地捕捉到风险点以有的放矢地采取措施将风险消灭在萌芽之中各级行的客户经理要经常深入企业加强与客户的沟通关注企业发展动态监控企业资金走向了解企业经营状况分析企业经营过程中存在的问题在此基础上发现风险预警信号并及早采取措施控制风险避免风险的扩大和漫延同时通过信贷管理系统加大在线监测力度对到期贷款收回情况及信贷资产质量情况进行监控及早发现并处置信贷客户的潜在风险　　
　　四、提高风险计量水平
　　通过对国际银行业流行模型的考察不难发现银行风险管理模型如下的发展趋势一是定性分析向定量分析转化、指标化形式向模型化形式或二者结合的形式转化、单个资产分析向组合分析转化的趋势；二是运用现代金融理论的最新研究成果的趋势比如对期权定价理论、资本资产定价理论、资产组合理论的运用；三是汲取相关领域的最新研究成果的趋势比如经济计量学方法、保险精算方法、最优化理论、仿真技术等等；四是运用现代计算机大容量处理信息和网络化技术的趋势
　　根据历史数据资料对不同信用级别业务的实际违约率和损失程度进行统计分析是检验风险管理结果客观性的重要手段但是由于农行开展风险管理的时间不长相关数据积累不足这方面的工作还较为滞后加上我国是发展中国家各类企业在信息披露、管理等方面与发达国家尚有很大的差距不少企业(特别是中小企业)的财务资料无从搜集已公开的一些大企业的财务数据存在着失真现象因此农行应结合自身特点在采用信用评分方法等传统模型计量信用风险、强化贷款五级分类管理的同时应积极创造条件建立相关数据库信息包括客户的信用资料、历史上的违约率资料以及金融市场数据资料等并与有关政府部门和科研机构一起结合自身特点对有关的现代风险管理模型进行改进或“量体裁衣式”地开发新的风险度量模型如信用评估模型、破产预测模型、产品定价模型等逐步运用现代风险管理方法对每一项业务和产品中的风险因素进行分解和分析并根据本行的业务性质、规模和复杂程度对不同类别的风险选择适当的、普遍接受的计量方法尽可能准确计算可以量化的风险和评估难于量化的风险并采取压力测试等其他分析手段进行补充　　
　　五、完善风险控制方法
　　一是完善内部控制制度总行要出台各项业务的风险管理指引包括柜面人员操作风险指引、银行业务法律风险指引、新业务产品风险指引等列示风险内容细化风险标准使每位员工都明确自己所从事的工作的风险点及防范措施严格控制风险并注重加强业务制度的更新与完善特别是新业务、新产品的推出要配套出台风险控制制度及办法以制度约束人、管理人同时对违规违纪人员严肃追究责任二是提高风险监控水平在风险管理中综合运用现场检查与非现场监控两种手段实现优势互补、相辅相成提高风险管理整体效能在非现场监控方面要建立高效的非现场监控网络提高信息获取的深度、广度、频度和精度为风险管理提供充分的依据三是改进信贷管理方法在搞好宏观、定性分析的同时逐步将一些适合农行情况且较为成熟、科学的数学分析模型植入信贷风险管理之中要通过对企业重要财务变量的不间断测试掌握借款企业未来收益的趋势降低信贷风险要建立科学的贷款决策机制进一步完善贷审会议事规则将贷审会审议项目的风险情况作为衡量贷审会成员工作能力高低的一个重要标准对贷审会成员实行动态淘汰制决策能力不佳的则促其离开贷审会必要时引入“外脑”邀请有关方面的技术专家参与决策作出贷与不贷的决定以提高贷审会成员的整体素质和决策水平四是完善稽核审计体系要建立独立的、垂直的、具有监督权威的内部审计部门实行审计派驻制即总行向省分行、省分行向二级分行派驻审计人员对下级行的经营管理情况进行审计派驻审计人员不接受被派驻行的领导直接由上级审计部门进行考核同时不断完善审计程序、改进审计方法提高审计效果充分发挥审计在风险管理中的监督作用五是推行经济资本管理以经济资本作为业务计划编制的先行指标和核心指标指导信贷资源有效配置强化对风险资产总量特别是风险资产新增总量的约束以资本约束风险资产增长控制全行的风险水平　　
　　六、灵活运用风险应对策略
　　银行风险无处不在、无可避免但农行可以通过灵活运用一些风险应对策略达到减少风险、控制风险的目的
　　一是规避风险策略考虑到风险事件的存在与发生的可能性事先采取措施回避风险因素或主动放弃和拒绝实施某项可能导致风险损失的方案在贷款方面应认真做好贷前尽职调查科学评估贷款抵押物价值避免抵押品不足值或难以转卖而使贷款遭受损失同时注重贷款期限与负债期限的匹配设置科学的中长期贷款控制指标防止中长期贷款发放过多出现贷款长期化与存款短期化贷款流动性降低与存款流动性增强产生流动性风险在外汇业务中对有关货币汇率走势做出明智的判断采用“收硬付软”、“借软贷硬”等策略规避汇率风险在经济紧缩期采用固定利率在通货膨胀期采用浮动利率以避免可能产生的利率风险根据内部政策和程序对市场风险实施限额管理包括交易限额、风险限额及止损限额等涵盖承担市场风险的主要业务并按照地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解
　　二是分散风险策略用一句通俗的话来说就是“不要把鸡蛋都放在一个篮子里”这就要求农行在信贷投向上不要过分集中于少数行业、地区或客户避免某个行业的长期不景气、某个地区的严重经济萎缩或某些客户经营状况的急剧恶化遭受致命的呆账损失同时要在大力开拓信贷业务的同时不断创新金融工具和金融产品积极发展中间业务实行多元化经营战略改变营业收入中贷款利息收入“一枝独秀”的现状以分散贷款信用问题带来的风险对金额巨大、风险难于控制的大项目可采取银团贷款的方式发放贷款万一贷款形成事实风险可与其他行共同承担避免因此承受太大的损失
　　三是转移风险策略通过合法的交易方式和业务手段将风险尽可能转移出去如发放贷款时要求借款人提供担保一旦借款人发生风险可以将风险“转移”到担保人这就要求对担保人的资信情况进行详细调查；发放抵押贷款时要求对抵押物进行投保一旦抵押物发生损失就将风险转移到保险公司；出具保函时要求客户提供反担保或提供100%资金质押等一旦客户失约银行可向担保单位进行追索或直接划扣保证金；在国际金融市场上通过期货交易、期权交易、互换交易(货币互换和利率互换)、远期协议及套期保值等交易方式来转移利率和汇率风险
　　四是抑制风险策略在承担风险后加强对风险因素变化的关注当出现风险爆发征兆或实际发生时及时采取措施防止风险恶化争取化解风险或者尽量减少风险造成的损失这就要求农行要严格落实客户经理制度密切关注客户重大经营状况变化情况跟踪检查和评估担保者、抵押物、质押物及时发现客户预警信号通过采取追加抵押物、追加担保人或担保金额、停止新增贷款、提前收回贷款等方式抑制风险的进一步扩大将损失减到最小

4. 浅议如何完善农业银行的风险管理

摘要随着客户观念和需求的不断变化、金融风险复杂程度的不断上升、银行监管要求的日益严格、金融竞争环境的日趋激烈当今世界上的银行家们比以往任何时候都需要以一种更全面、更清晰的视角来审慎甄别业务经营中的风险针对农业银行风险管理机制的现状要加强对农业银行风险管理应主要从以下几个方面入手健全科学的风险管理组织体系逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理；培育新型的风险管理文化加快建立一支高素质的风险管理队伍；建立有效的风险预警机制改变风险判断表面化和风险反应滞后的状况；提高风险计量水平；完善风险控制方法；运用多种风险应对策略包括规避、分散、转移、抑制等策略
　　关键词风险管理；组织体系；风险管理文化；农业银行　　
　　农业银行作为在我国银行界占有重要地位的四大国有商业银行之一实施股改是其提升经营管理水平、建设现代银行制度的必由之路股改过程中必然伴随着内部经营机制和管理模式的全面革新而完善风险管理机制是其中的重要一环目前农业银行的风险管理水平和现代商业银行的要求相比还有不少差距笔者认为要完善农行风险管理机制应主要从以下几方面入手　　
　　一、健全风险管理组织体系
　　现代商业银行风险管理体制的最大特征是纵向式的而目前农行是以分行为经营单位的体制其风险管理体制也以横向为主不利于风险管理效率的提高健全风险管理组织体系可从两个层面进行调整
　　一是在风险管理的决策层面适应商业银行股权结构变化在建立科学的法人治理结构的基础上逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构在总行一级设一个独立于管理层的风险管理委员会委员会由风险管理系统的负责人和专家组成该委员会主席由全行的首席风险管理主管担任负责制订全行的风险控制标准及风险管理规划完善风险管理控制制度判断和决策重大风险管理事项监督高级管理层关于信用风险、市场风险、操作风险等风险的控制情况对本行风险管理状况、风险承受能力及水平进行定期评估提出完善银行风险管理和内部控制的意见
　　二是在风险管理的执行层面改变行政管理模式逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化实行上级行风险管理部门对下级行风险管理部门负责人和同级业务部门风险管理窗口负责人的直接管理和考核下级行风险管理人员和风险窗口管理人员在所管辖的区域和领域内全面监控执行总行风险管理政策包括搭建运作组织推广风险管理工具量化评估与分析报告等以利于总行风险管理部门综合归纳各区域、各领域的风险暴露进行全面风险整合和对冲实现对整个机构的积极风险配置同时为确保矩阵式垂直化管理的有效执行还应建立一系列相关的配套制度包括推行风险经理制和风险报告制对所有业务流程和关键风险点实施有效监控对重大风险事项及时预警和报告确保对业务流程中的任一环节均能体现“四眼”原则真正实现风险管理重点的三个转变即从现实的风险向潜在的风险转变从风险的事后处置向风险的前期控制转变从风险资产的管理向资产风险的管理转变
　　此外风险管理部门必须保持一定的独立性风险承担者不能同时为风险监控者风险承担与风险监控必须分离风险管理部门应该相对独立于业务部门承担起平行制约和行为监督的责任从而形成有效制衡抑制过度追求商业机会、利差贡献或业务量而违背风险管理原则的行为为达到有效制衡可采取风险管理执行官下派制即总行向各省分行派驻风险执行官省分行向二级分行派驻风险执行官风险执行官的人事任免、业绩考核、薪酬分配等均由上级行确定不受派驻行的限制　　
　　二、培育新型的风险管理文化
　　没有科学的风险管理理念就谈不上风险控制无数的事例也证明了这一点国际上不少金融机构因风险控制不当而造成倒闭的案例中原因往往并不是因为它缺乏风险控制的机制而主要是因为其从业人员的风险管理意识过于薄弱因此自上而下树立科学的风险管理理念和营造浓厚的风险文化至关重要农行可在内网上分类汇集各项内部规章制度发布各业务产品及操作过程中的风险指引明确提示风险点及防范要点通过广泛的风险教育、科学的风险评估来培养所有人员对风险的敏感和了解并将风险意识贯穿于所有人员的自觉行动中去促使风险管理的理念深植于商业银行的组织文化中亦即是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的文化力树立囊括各个部门、各项业务、各种产品的全方位风险管理理念推行涵盖事前监测、事中管理、事后处置的全过程风险管理行为要让全行上下认识到对商业银行来说只要持续经营资产和负债业务就永远会面对各种风险甚至是破产、倒闭的风险任何岗位的银行员工都要有风险防范的意识任何员工做任何事情都要自觉地考虑到风险因素并尽可能将风险压到最低限度通过对风险的有效管理实现风险与收益的优化以及价值的创造
　　与此同时要加快建立一支风险管理队伍提高素质一方面要积极引进国外高级风险管理人才通过他们成熟的理念、技术来推动全行风险管理工作的开展；另一方面立足自身培养人才除在工作上有意识地培养风险管理人员的专业技能外要充分发挥内部网络的作用建立风险管理知识学习网站及时更新学习内容并指定一些风险管理专家定期在网上答疑解答风险管理人员学习中遇到的问题为他们提供一个开放的培训平台对高级管理人员派往国际上先进的商业银行跟班学习考察重点学习国外先进的风险管理理念、先进的风险计量技术培训不能“一时冷一时热”要形成制度并作为长期发展战略　　
　　三、建立有效的风险预警机制
　　信贷风险预警机制是现代商业银行对出现影响资产安全的风险信号提前做出识别和判断并提出防范和化解风险信号处理方法的一种机制商业银行只有通过有效的、科学的风险管理技术建立有效的风险预警机制减少经营活动中的相关风险才能实现利益最大化风险预警体系的建立与应用将改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况有效防范各类风险
　　宏观面上总行应组织高层次人才认真研究国家宏观经济及金融政策密切关注国际金融市场变化情况重点加强对不同行业的长期、深入研究了解和把握不同行业的基本特点、发展趋势和主要风险因素在对宏观经济政策、区域经济政策、市场供求关系以及客户状况进行分析的基础上建立信贷资产行业、区域、品种、集团客户风险分析的基础档案并通过与各部门、各行业、各媒体业已建立的信息交流渠道定期对一些行业或地区进行预警通报确定高风险行业及高风险地区前瞻性地提出重点扶持及退出对象发布全国性的行业贷款限额及地区授信总额解决基层行因信息不对称将贷款集中于某个已处于衰退期的行业引发贷款风险的问题要设计出全面覆盖银行在业务运行中的资产负债变动情况、大额资金流向、资金清算及经营效益信息的合理的风险管理指标体系起到风险预警作用同时在开发新产品和开展新业务之前要充分识别和认真评估其中包含的风险建立相应的内部审批、操作和风险管理程序明确风险防范要点做到“未雨绸缪”微观面上要建立和完善包括财务报表的早期预警信号、经营状况的早期预警信号、企业与银行关系的早期预警信号、管理人员的早期预警信号等的预警机制在风险出现苗头时就能通过一些信号敏锐地捕捉到风险点以有的放矢地采取措施将风险消灭在萌芽之中各级行的客户经理要经常深入企业加强与客户的沟通关注企业发展动态监控企业资金走向了解企业经营状况分析企业经营过程中存在的问题在此基础上发现风险预警信号并及早采取措施控制风险避免风险的扩大和漫延同时通过信贷管理系统加大在线监测力度对到期贷款收回情况及信贷资产质量情况进行监控及早发现并处置信贷客户的潜在风险　　
　　四、提高风险计量水平
　　通过对国际银行业流行模型的考察不难发现银行风险管理模型如下的发展趋势一是定性分析向定量分析转化、指标化形式向模型化形式或二者结合的形式转化、单个资产分析向组合分析转化的趋势；二是运用现代金融理论的最新研究成果的趋势比如对期权定价理论、资本资产定价理论、资产组合理论的运用；三是汲取相关领域的最新研究成果的趋势比如经济计量学方法、保险精算方法、最优化理论、仿真技术等等；四是运用现代计算机大容量处理信息和网络化技术的趋势
　　根据历史数据资料对不同信用级别业务的实际违约率和损失程度进行统计分析是检验风险管理结果客观性的重要手段但是由于农行开展风险管理的时间不长相关数据积累不足这方面的工作还较为滞后加上我国是发展中国家各类企业在信息披露、管理等方面与发达国家尚有很大的差距不少企业(特别是中小企业)的财务资料无从搜集已公开的一些大企业的财务数据存在着失真现象因此农行应结合自身特点在采用信用评分方法等传统模型计量信用风险、强化贷款五级分类管理的同时应积极创造条件建立相关数据库信息包括客户的信用资料、历史上的违约率资料以及金融市场数据资料等并与有关政府部门和科研机构一起结合自身特点对有关的现代风险管理模型进行改进或“量体裁衣式”地开发新的风险度量模型如信用评估模型、破产预测模型、产品定价模型等逐步运用现代风险管理方法对每一项业务和产品中的风险因素进行分解和分析并根据本行的业务性质、规模和复杂程度对不同类别的风险选择适当的、普遍接受的计量方法尽可能准确计算可以量化的风险和评估难于量化的风险并采取压力测试等其他分析手段进行补充　　
　　五、完善风险控制方法
　　一是完善内部控制制度总行要出台各项业务的风险管理指引包括柜面人员操作风险指引、银行业务法律风险指引、新业务产品风险指引等列示风险内容细化风险标准使每位员工都明确自己所从事的工作的风险点及防范措施严格控制风险并注重加强业务制度的更新与完善特别是新业务、新产品的推出要配套出台风险控制制度及办法以制度约束人、管理人同时对违规违纪人员严肃追究责任二是提高风险监控水平在风险管理中综合运用现场检查与非现场监控两种手段实现优势互补、相辅相成提高风险管理整体效能在非现场监控方面要建立高效的非现场监控网络提高信息获取的深度、广度、频度和精度为风险管理提供充分的依据三是改进信贷管理方法在搞好宏观、定性分析的同时逐步将一些适合农行情况且较为成熟、科学的数学分析模型植入信贷风险管理之中要通过对企业重要财务变量的不间断测试掌握借款企业未来收益的趋势降低信贷风险要建立科学的贷款决策机制进一步完善贷审会议事规则将贷审会审议项目的风险情况作为衡量贷审会成员工作能力高低的一个重要标准对贷审会成员实行动态淘汰制决策能力不佳的则促其离开贷审会必要时引入“外脑”邀请有关方面的技术专家参与决策作出贷与不贷的决定以提高贷审会成员的整体素质和决策水平四是完善稽核审计体系要建立独立的、垂直的、具有监督权威的内部审计部门实行审计派驻制即总行向省分行、省分行向二级分行派驻审计人员对下级行的经营管理情况进行审计派驻审计人员不接受被派驻行的领导直接由上级审计部门进行考核同时不断完善审计程序、改进审计方法提高审计效果充分发挥审计在风险管理中的监督作用五是推行经济资本管理以经济资本作为业务计划编制的先行指标和核心指标指导信贷资源有效配置强化对风险资产总量特别是风险资产新增总量的约束以资本约束风险资产增长控制全行的风险水平　　
　　六、灵活运用风险应对策略
　　银行风险无处不在、无可避免但农行可以通过灵活运用一些风险应对策略达到减少风险、控制风险的目的
　　一是规避风险策略考虑到风险事件的存在与发生的可能性事先采取措施回避风险因素或主动放弃和拒绝实施某项可能导致风险损失的方案在贷款方面应认真做好贷前尽职调查科学评估贷款抵押物价值避免抵押品不足值或难以转卖而使贷款遭受损失同时注重贷款期限与负债期限的匹配设置科学的中长期贷款控制指标防止中长期贷款发放过多出现贷款长期化与存款短期化贷款流动性降低与存款流动性增强产生流动性风险在外汇业务中对有关货币汇率走势做出明智的判断采用“收硬付软”、“借软贷硬”等策略规避汇率风险在经济紧缩期采用固定利率在通货膨胀期采用浮动利率以避免可能产生的利率风险根据内部政策和程序对市场风险实施限额管理包括交易限额、风险限额及止损限额等涵盖承担市场风险的主要业务并按照地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解
　　二是分散风险策略用一句通俗的话来说就是“不要把鸡蛋都放在一个篮子里”这就要求农行在信贷投向上不要过分集中于少数行业、地区或客户避免某个行业的长期不景气、某个地区的严重经济萎缩或某些客户经营状况的急剧恶化遭受致命的呆账损失同时要在大力开拓信贷业务的同时不断创新金融工具和金融产品积极发展中间业务实行多元化经营战略改变营业收入中贷款利息收入“一枝独秀”的现状以分散贷款信用问题带来的风险对金额巨大、风险难于控制的大项目可采取银团贷款的方式发放贷款万一贷款形成事实风险可与其他行共同承担避免因此承受太大的损失
　　三是转移风险策略通过合法的交易方式和业务手段将风险尽可能转移出去如发放贷款时要求借款人提供担保一旦借款人发生风险可以将风险“转移”到担保人这就要求对担保人的资信情况进行详细调查；发放抵押贷款时要求对抵押物进行投保一旦抵押物发生损失就将风险转移到保险公司；出具保函时要求客户提供反担保或提供100%资金质押等一旦客户失约银行可向担保单位进行追索或直接划扣保证金；在国际金融市场上通过期货交易、期权交易、互换交易(货币互换和利率互换)、远期协议及套期保值等交易方式来转移利率和汇率风险
　　四是抑制风险策略在承担风险后加强对风险因素变化的关注当出现风险爆发征兆或实际发生时及时采取措施防止风险恶化争取化解风险或者尽量减少风险造成的损失这就要求农行要严格落实客户经理制度密切关注客户重大经营状况变化情况跟踪检查和评估担保者、抵押物、质押物及时发现客户预警信号通过采取追加抵押物、追加担保人或担保金额、停止新增贷款、提前收回贷款等方式抑制风险的进一步扩大将损失减到最小

5. 农行运营风险管理应重点关注哪些风险

一、开展大额不良贷款全面风险排查。以风险全覆盖为原则，结合信贷大检查和案件风险排查中发现的问题，制定大额不良贷款排查方案，对自查中发现的问题线索，要求依据问题性质采取果断措施，严防信贷风险积累演变为案件。
二、加大内控制度执行力检查。通过整体移位、飞行检查、暗访暗查等灵活方式，加强对基层网点和一线柜台突查。结合前一阶段组织实施的风险排查活动，认真总结、评估风险排查质量和排查过程中的薄弱环节，对排查不到位和排查流于形式的单位和项目，重新组织人员进行复查。
三、抓好银监会操作风险防范规定落实。严格执行重要岗位人员轮岗轮调和强制性休假制度，银企、银银以及银行内部对账制度，印章、密押、凭证分管分存及销毁制度和重要岗位、敏感环节工作人员行为规范与监察等4项规定内容，组织开展自查自纠。

6. 浅谈如何提升农商行全面风险管理能力

在竞争日趋激烈的市场格局下，如何增强农商行的全面风险管理能力，这是当前农商行面临一个迫需解决的问题。从国内外成功金融机构的发展经验看，其培育核心竞争力的策略集中体现为“两手抓”：一方面不断提升自身的经营管理及产品创新研发能力，另一方面则是构建起完善的风险管理机制，不断提高自身的风险管理能力。 前者对于金融机构的贡献较为直观，因而比较容易为农商行所理解和重视，往往也会倾其全力去提升这种能力，起到了很好的效果。而后者对金融机构发展的支持效应无法直观地显现，当风险真正发生时，才能充分显现其价值，因此往往容易被忽视。 近年来，随着农商行的改革发展不断深入，风险管理的文化培育、机制完善、流程控制和能力建设等方面有了明显的提升，但不可否认的是，由于风险管理机制建设的起点较低、起步较晚、观念相对滞后等原因，农商行的风险管理机制建设远远不能适应迅速发展的业务需要。在业务规模的不断扩大的同时，一些在经营管理方面容易被忽视的潜在风险问题正在日益凸显，一旦疏于风险管理，就会导致潜在风险集中爆发，改革发展所积累起来的成果就会毁于一旦。 如何着手实施全面风险管理，笔者认为主要从以下几个方面着手： 一、强化全面风险管理理念。银行经营的风险不仅在资产领域，而且涉及业务经营的全部领域，票据等领域也成为重要的风险源，银行经营的风险不仅在决策领域，基层营业网点和柜员也已成为重要的操作风险发源地,银行经营的风险不仅来自我们的机构和管理能力，而且还源于个别员工的道德缺失。因此，银行经营风险的管理必须是全面的，就必须做好三方面的管理工作：一是全业务管理，将风险管理寓于业务经营的各个方面，正确处理速度、质量，规模和效益的关系，真正把严格防范风险管理的要求作为银行业务经营的“高压线”。二是全过程管理，将风险管理贯穿于业务运行的各个过程，全面导入符合现代商业银行经营管理要求的市场化的运作机制，事前把风险发生的责任部门、责任岗位，责任人员和处罚标准予以明确界定，对出现的各种风险行为和案件，在落实责任追究体系上按照对号入座的原则，坚持从重惩处。三是全员管理，强化风险管理制度，形成银行业防范风险动力机制，营造以制度管人，用机制管事的范围，从而为实施全面风险管理奠定基础。 二、搭建流程化管理模式。搭建流程化管理模式是迈向现代商业银行的重要一步，具体要做好几个方面的工作：一是以严防操作风险为目标，努力构建前中后台有效分离和运行高效的业务运营管理机制，尽快建立和完善“前台接单、中台审单、后台下单”的相互独立、相互约束的内部控制体系；二是依流程定岗、定责、定编建立职责对等，操作规范的岗位责任体系，把岗位责任和风险控制要求落实到具体的工作目标责任之中；三是梳理、优化业务流程及管理流程。明确每项业务及其管理活动的流程操作标准，并通过流程合规及风险控制平台，形成对各项流程持续进行优化、改进的长远机制，使流程文件管理、风险管理及监督检查、内控评价逐步向电子化、数字化转换。四是以流程为基础，以全面风险管理为目标，定期或不定期地对各项业务操作及其运行机制进行有效的风险识别和评估，及时进行风险提示，防范操作风险，道德风险及案件风险等的发生。五是积极推进客户经理制、风险经理制，专职或兼职合规督导员制度等基本制度以及逐步市场化的薪酬激励制度等配套机制建设，构建营销和风险管理两支管理团队，以保证流程化管理模式的成功落地。六是稳步推进运营管理机制改革。理顺业务处理渠道，提升服务质量、工作效率和专业化业务处理能力，进一步优化资源配置，降低运营成本，逐步完成运营条线的操作风险收口管理。 三、加大制度执行力建设。制度是金融安全的基础，再好的制度关键靠落实。一是抓领导。制度执行得好不好，首先在领导。领导抓落实重在问题的检查、整改、督办上要全程参与，亲临现场、亲力亲为、把握所有的风险点，做到盯得紧、看得住。二是抓重点。严格执行柜员号、密码口令、授权、印章、印鉴密押，重要空白凭证、现金、账户等管理制度，严格按规定操作挂失，解挂、止付、冻结、扣划、抹账、冲账等特殊业务，不能任意省程序、逆程序，发现疑点必须深入追责。三是抓追责认真落实。要落实“上追两级”、“双线问责”、“一案四问责”等案件责任追究办法，做到把案件问责向违规问责延伸，实行“硬约束”“零容忍”，坚持保持高压态势。 四、加强审计检查。审计检查是发现问题的主要防线，许多案件的发生，关键是审计检查敷衍了事，缺乏强有力的纵向监督，审计人员不仔细，不深入，对风险苗头不重视，对账工作不对位。因此，必须扎扎实实开展操作行为的审计检查。重点抓好大额存款变动情况的对账，积极推进“上门对账”、“网银对账”、“当面对账”、“交叉对账”等多种管理方式，对重点账户存款和存款账户异常变动的财会部门要组织专人逐笔上门对账，严防侵占客户资金行为；对印章、支票账户，重要凭证要全面检查，严防套取资金的行为发生。同时开展突击检查，对基层营业网点进行全方位、多角度的突击检查，达到强化执行的目的，还要落实深度排查，认真落实重要岗位人员轮岗、交流、强制休假、亲属回避等制度。

7. 浅谈如何提升农商行全面风险管理能力

在竞争日趋激烈的市场格局下，如何增强农商行的全面风险管理能力，这是当前农商行面临一个迫需解决的问题。从国内外成功金融机构的发展经验看，其培育核心竞争力的策略集中体现为“两手抓”：一方面不断提升自身的经营管理及产品创新研发能力，另一方面则是构建起完善的风险管理机制，不断提高自身的风险管理能力。 前者对于金融机构的贡献较为直观，因而比较容易为农商行所理解和重视，往往也会倾其全力去提升这种能力，起到了很好的效果。而后者对金融机构发展的支持效应无法直观地显现，当风险真正发生时，才能充分显现其价值，因此往往容易被忽视。 近年来，随着农商行的改革发展不断深入，风险管理的文化培育、机制完善、流程控制和能力建设等方面有了明显的提升，但不可否认的是，由于风险管理机制建设的起点较低、起步较晚、观念相对滞后等原因，农商行的风险管理机制建设远远不能适应迅速发展的业务需要。在业务规模的不断扩大的同时，一些在经营管理方面容易被忽视的潜在风险问题正在日益凸显，一旦疏于风险管理，就会导致潜在风险集中爆发，改革发展所积累起来的成果就会毁于一旦。 如何着手实施全面风险管理，笔者认为主要从以下几个方面着手： 一、强化全面风险管理理念。银行经营的风险不仅在资产领域，而且涉及业务经营的全部领域，票据等领域也成为重要的风险源，银行经营的风险不仅在决策领域，基层营业网点和柜员也已成为重要的操作风险发源地,银行经营的风险不仅来自我们的机构和管理能力，而且还源于个别员工的道德缺失。因此，银行经营风险的管理必须是全面的，就必须做好三方面的管理工作：一是全业务管理，将风险管理寓于业务经营的各个方面，正确处理速度、质量，规模和效益的关系，真正把严格防范风险管理的要求作为银行业务经营的“高压线”。二是全过程管理，将风险管理贯穿于业务运行的各个过程，全面导入符合现代商业银行经营管理要求的市场化的运作机制，事前把风险发生的责任部门、责任岗位，责任人员和处罚标准予以明确界定，对出现的各种风险行为和案件，在落实责任追究体系上按照对号入座的原则，坚持从重惩处。三是全员管理，强化风险管理制度，形成银行业防范风险动力机制，营造以制度管人，用机制管事的范围，从而为实施全面风险管理奠定基础。 二、搭建流程化管理模式。搭建流程化管理模式是迈向现代商业银行的重要一步，具体要做好几个方面的工作：一是以严防操作风险为目标，努力构建前中后台有效分离和运行高效的业务运营管理机制，尽快建立和完善“前台接单、中台审单、后台下单”的相互独立、相互约束的内部控制体系；二是依流程定岗、定责、定编建立职责对等，操作规范的岗位责任体系，把岗位责任和风险控制要求落实到具体的工作目标责任之中；三是梳理、优化业务流程及管理流程。明确每项业务及其管理活动的流程操作标准，并通过流程合规及风险控制平台，形成对各项流程持续进行优化、改进的长远机制，使流程文件管理、风险管理及监督检查、内控评价逐步向电子化、数字化转换。四是以流程为基础，以全面风险管理为目标，定期或不定期地对各项业务操作及其运行机制进行有效的风险识别和评估，及时进行风险提示，防范操作风险，道德风险及案件风险等的发生。五是积极推进客户经理制、风险经理制，专职或兼职合规督导员制度等基本制度以及逐步市场化的薪酬激励制度等配套机制建设，构建营销和风险管理两支管理团队，以保证流程化管理模式的成功落地。六是稳步推进运营管理机制改革。理顺业务处理渠道，提升服务质量、工作效率和专业化业务处理能力，进一步优化资源配置，降低运营成本，逐步完成运营条线的操作风险收口管理。 三、加大制度执行力建设。制度是金融安全的基础，再好的制度关键靠落实。一是抓领导。制度执行得好不好，首先在领导。领导抓落实重在问题的检查、整改、督办上要全程参与，亲临现场、亲力亲为、把握所有的风险点，做到盯得紧、看得住。二是抓重点。严格执行柜员号、密码口令、授权、印章、印鉴密押，重要空白凭证、现金、账户等管理制度，严格按规定操作挂失，解挂、止付、冻结、扣划、抹账、冲账等特殊业务，不能任意省程序、逆程序，发现疑点必须深入追责。三是抓追责认真落实。要落实“上追两级”、“双线问责”、“一案四问责”等案件责任追究办法，做到把案件问责向违规问责延伸，实行“硬约束”“零容忍”，坚持保持高压态势。 四、加强审计检查。审计检查是发现问题的主要防线，许多案件的发生，关键是审计检查敷衍了事，缺乏强有力的纵向监督，审计人员不仔细，不深入，对风险苗头不重视，对账工作不对位。因此，必须扎扎实实开展操作行为的审计检查。重点抓好大额存款变动情况的对账，积极推进“上门对账”、“网银对账”、“当面对账”、“交叉对账”等多种管理方式，对重点账户存款和存款账户异常变动的财会部门要组织专人逐笔上门对账，严防侵占客户资金行为；对印章、支票账户，重要凭证要全面检查，严防套取资金的行为发生。同时开展突击检查，对基层营业网点进行全方位、多角度的突击检查，达到强化执行的目的，还要落实深度排查，认真落实重要岗位人员轮岗、交流、强制休假、亲属回避等制度。