如何做好企业的税收筹划？

1. 如何做好企业的税收筹划？

1.选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
2.符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
3.改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
4.影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
5.重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。

2. 如何做好企业的税收筹划

税收筹划成功的四个秘诀！

3. 企业税收筹划工作如何开展

企业税收筹划工作由于其动态性、长期性和全局性，所以这项工作的开展对税收筹划人、税收筹划部门和税收筹划企业都提出了很高的要求。
1、税收筹划人
一般地，称企业内部进行税收筹划的人为内部税收筹划人，而进行企业税收筹划的外部税收筹划企业或税收筹划人员被称为外部税收筹划人，这两种“人”各有利弊。
内部税收筹划人的优点是：
（1）对企业内部各种经营情况比较了解，能随时对企业日常的税务工作进行税收筹划；
（2）有利于达到企业税收筹划工作要求的动态性、长期性和全局性；
（3）有利于与外部税收筹划人员“对接”，有助于企业发展壮大。
最大的缺点就是达到一定的专业性需要长期的积累，刚开始有些难以胜任。
外部税收筹划人的优点是：
（1）专业能力强，经验丰富，能提供较为满意的税收筹划方案；
（2）效率高，有助于解决各种应急的税收筹划。
最大的缺点是税收筹划成本高，一般只能解决企业税务方面的大问题。
但是，由于竞争，内外部税收筹划人的优缺点不是一成不变的。有的企业由于重视企业税收筹划工作，不仅有内部税收筹划人，而且还有外部税收筹划人。
一般地，外部税收筹划人不论是企业还是个人，要求有政府认可的资格。通常，外部税收筹划人可选择会计师事务所、税务师事务所和律师事务所等合伙企业，还可选择税收筹划顾问、税收筹划师、注册税务顾问、注册会计师、注册税务师和税务律师等个人，但是要考虑各国的法律规定。
2、税收筹划人的素质
“人”的素质通常指“人”的业务素质和道德素质。一般地，税收筹划人员的业务素质要求掌握法学（包含税法），会计学、财务学、管理学、运筹学、统计学、财政学和经济学知识等，要从事国际税收筹划工作还需要掌握其他国家的法律制度、税收制度、会计制度、国际贸易、国际金融和跨国企业管理等知识。而关于税收筹划人的道德素质，可以由各国的行业协会来制订和规范。
一般地，还可以由以下六方面来衡量：
（1）遵守税收筹划四个方面的八项原则；
即：法律方面的合法性原则、合理性原则和规范性原则，财务方面的财务利益最大化原则和稳健原则，社会方面的社会责任原则，以及筹划管理方面的便利性原则和节约性原则，拒绝雇佣者或顾客不符合上述原则的要求。
（2）将雇佣者或顾客的利益放在第一位；
（3）与税务机关密切合作，协助纳税人完成纳税义务；
（4）遵守中介人的独立性。不仅要保持对税务机关的独立性，而且要保持与顾客或雇佣者的独立性；
（5）为顾客或雇佣者保守秘密；
（6）诚信地从事业务活动。

4. 企业怎样做好税收筹划？

企业偷税漏税，或许是很多人都听说过逃税手段的，但这是违法行为，是需要承担相应法律责任的。事实上，目前税收筹划才是企业合法避税的常用手段，要是做好了税收筹划工作，是可以合法少纳税的。
在实践中，企业要做好税收筹划工作，一般可以从以下几方面着手：
1、筹划企业的基本情况与需求分析。
任何企业在做税收筹划前，都需要从企业经营的组织形式、经营状况、财务现状、对风险态度等方面，进行分析，只要这样才能根据企业实际作出最合适的税收筹划方案。
2、筹划企业相关财税政策盘点归类。
企业通过税收筹划避税，实质就是尽可能利用国家财税优惠政策避税，只有事情充分了解国家现行税收政策，才能够作出既合法又最大程度少缴税的税收筹划。
3、筹划企业纳税评估与剖析。
根据企业年度工作计划、企业发展计划等资料，对企业所缴纳的税款进行预先评估，有着非常重要的意义，既利于制定最好的企业税收筹划，又能在事后检验税收筹划的效果。
4、税收筹划方案设计与拟订。
在准备工作做完后，就是设计出具体的税收筹划方案了，一般前面的工作做好后，是比较容易制定书面方案的。需要注意的是，在制定具体书面方案时，要注意审查方案的合法性，因为很多时候，税收筹划所涉及的法规政策较多，往往不单纯包括税法，必须慎重处理。
5、税收筹划涉税纠纷处理。
税收筹划是有风险的，即使是尽可能做到最好的税收筹划方案，有时也无法避免会遇到风险。因此，事先在税收筹划中制定涉税纠纷处理事宜的，可以在涉税纠纷出现时，能够有条不紊、灵活地处理。
6、税收筹划方案实施跟踪与绩效评价。
在企业实际实施税收筹划时，要注意跟踪处理，严格按照筹划进行避税，同时又可以在出现涉税风险时，及时进行处理。
对现今的企业而言，好的税收筹划确实是能够避税的，要是公司内部没有法律部门的，最好委托专业公司法律师帮忙分析当前政策，协助指定最合适的税收筹划。
一、仓库规划的内容包括哪些?
1、信息统计
这里的信息统计包括仓库建筑本身的信息以及货架、货品等等具体信息，详细的包含以下几个方面：
仓库本身相关的信息：库房的净高、库区内面积的大小，支撑柱子的数量，每一跨度的宽度，两跨之间的距离等；作业所使用到的工具：是否用托盘，托盘的尺寸，是否用叉车或夹抱机，机器的长度，宽度，转弯半径是多少等；使用平面仓，货架仓，还是立体仓；出入库车辆的大小，出入库库门数量，站台数量等；货品的分类，各品类的包装尺寸大小，堆码的层数，是否严格先进先出，是否拆零出库等。
2、数据的处理和分析
对于以上收集到的数据进行处理和分析，并对结果数据进行图表格式化，以直观的方呈现出来。其目的在于能够更好的与上级和相关部门进行交流，其他部门对于你具体库内有多少台叉车、多少货物根本不感冒，如果能用图表的方式进行表达将更有利于你与他们的沟通，更好的实现你的设想。
3、系统需求分析
仓储业务做为一个整体，其中的每一个步骤都构成这一整体系统的一部分，合理的整合优化这些要素才能达到最终理想的状态。
如库存的优化离不开合理的库位规划，订单出库的及时率，空间的有效利用，及通道的合理布局等因素。
同时将自己对于整体业务的设想交给几家WMS厂商，毕竟未来你也需要进行系统采购，不如听听他们的意见，这样后期上信息化系统的时候也能够更快捷的实现。
4、制定多份方案
在所有分析结束后，通常会制订出2到3份选择的方案，并对方案进行优劣的分析，结合业务的未来发展趋势预测，最终评选出一套确定的规划方案。
需要注意的是，每一份方案都需要非常详尽的阐明这样做的利益并作出与其他方案的不同跟特别之处，方便企业整体推进。
5、方案的实施执行
主要是对前期所做的分析结果，按照已制订好的方案以实物的形式落实到仓库中，如以下几个方面：
画库位线（注意墙距，柱距，人行通道，安全通道，货物通道，消防栓安全距离）；各种标识的粘贴，悬挂（库位分区标识，库位标识，警示语，操作规章，5S等）；货架的安装；其它辅助区域的划分画线（如叉车停放区，卫生工具区域，托盘区，废品区域等）；除了以上步骤之外，还应该注意软件系统的配置，包括扫描设施，监控设施等，以及应用WMS系统，从而打造一个完整实用的仓储库位空间。

5. 企业怎样做好税收筹划

在实践中，企业要做好税收筹划工作，一般可以从以下几方面着手：
1、筹划企业的基本情况与需求分析。
任何企业在做税收筹划前，都需要从企业经营的组织形式、经营状况、财务现状、对风险态度等方面，进行分析，只要这样才能根据企业实际作出最合适的税收筹划方案。
2、筹划企业相关财税政策盘点归类。
企业通过税收筹划避税，实质就是尽可能利用国家财税优惠政策避税，只有事情充分了解国家现行税收政策，才能够作出既合法又最大程度少缴税的税收筹划。
3、筹划企业纳税评估与剖析。
根据企业年度工作计划、企业发展计划等资料，对企业所缴纳的税款进行预先评估，有着非常重要的意义，既利于制定最好的企业税收筹划，又能在事后检验税收筹划的效果。
4、税收筹划方案设计与拟订。
在准备工作做完后，就是设计出具体的税收筹划方案了，一般前面的工作做好后，是比较容易制定书面方案的。需要注意的是，在制定具体书面方案时，要注意审查方案的合法性，因为很多时候，税收筹划所涉及的法规政策较多，往往不单纯包括税法，必须慎重处理。
5、税收筹划涉税纠纷处理。
税收筹划是有风险的，即使是尽可能做到最好的税收筹划方案，有时也无法避免会遇到风险。因此，事先在税收筹划中制定涉税纠纷处理事宜的，可以在涉税纠纷出现时，能够有条不紊、灵活地处理。
6、税收筹划方案实施跟踪与绩效评价。
在企业实际实施税收筹划时，要注意跟踪处理，严格按照筹划进行避税，同时又可以在出现涉税风险时，及时进行处理。
【本文关联的相关法律依据】
《中华人民共和国税收征收管理法》  第三条  税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

6. 企业如何做好税收筹划

1.选择税务筹划空间大的税种
要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点；选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点，税负弹性越大，税务筹划的潜力也越大。
2.符合税收优惠政策
一般在税种设计时，都设有税收优惠条款，企业如果充分利用税收优惠条款，就可享受节税效益。
3.改变纳税人构成
企业在进行税务筹划之前，首先要考虑能否避开成为某种纳税人。比如在年开始实施的增值税和营业税暂行条例的规定下，企业宁愿选择作为营业税的纳税人而非增值税的纳税人，宁愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。因为营业税的总体税负比增值税总体税负轻，增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
4.影响应纳税额的基本因素
影响应纳税额的因素有两个：纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额，税法规定企业应纳税所得额=收入总额-允许扣除项目金额，具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目，因此，企业进行税务筹划有了一定的空间。
5.重视财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如，按照税法规定，负债的利息作为所得税的扣除项目，享有所得税利益，而股息支付只能在企业税后利润中分配，因此债务资本筹划就有节税优势。

7. 如何做好企业的税收筹划

做好企业的税收筹划的方法有避税筹划、节税筹划、转嫁筹划、实现涉税零风险。
1、避税筹划
纳税人采用非违法手段（即表面上符合税法条文但实质上违背立法精神的手段），利用税法中的漏洞、空白获取税收利益的筹划。纳税筹划既不违法也不合法，与纳税人不尊重法律的偷逃税有着本质区别。国家只能采取反避税措施加以控制（即不断地完善税法，填补空白，堵塞漏洞）。
2、节税筹划
纳税人在不违背立法精神的前提下，充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列的优惠政策，通过对筹资、投资和经营等活动的巧妙安排，达到少缴税甚至不缴税目的的行为。
3、转嫁筹划
纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格调整将税负转嫁给他人承担的经济行为。
4、实现涉税零风险
纳税人账目清楚，纳税申报正确，税款缴纳及时、足额，不会出现任何关于税收方面的处罚，即在税收方面没有任何风险，或风险极小可以忽略不计的一种状态。这种状态的实现，虽然不能使纳税人直接获取税收上的好处，但却能间接地获取一定的经济利益，而且这种状态的实现，更有利于企业的长远发展与规模扩大。



扩展资料
税收筹划的意义
1、有利于企业经济行为有效率的选择，增强企业竞争能力
有利于增加企业可支配收入；有利于企业获得延期纳税的好处；有利于企业正确进行投资、生产经营决策，获得最大化的税收利益；有利于企业减少或避免税务处罚。
2、有利于实现国家税法的立法意图，充分发挥税收杠杆作用，增加国家收入。
有利于国家税收政策法规的落实；有利于增加财政收入；有利于增加国家外汇收入；有利于税收代理业的发展。

8. 企业如何做好税收筹划？