出纳怎么开发票和支票？

1. 出纳怎么开发票和支票？

　　开发票和支票的步骤：
　　1、开票日期

　　填写开票日期时，应该尽量注意不要超过当天日期，否则将成为延期支票。应当注意的是，支票的兑现日期为十天，如果过期则视为作废。

　　在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。

　　2、单位名称

　　一般支票在企、事单位的财务中都有严格的要求，就是不容许收款人名称栏中为空白，但也有例外的。填写企业名称时，要注意核对每一个字，保证不多不少不错，否则支票无效。

　　3、金额

　　金额分为大写金额和小写金额两种。

　　在大写金额中应注意的问题：

　　①中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、甘、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。

　　②中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，中文大写金额数字到“角”为止的，在“角”之后，应写“整”（或“正”）字，大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。

　　③中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。

　　④阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。

　　⑤注意在书写大写金额时，不要超出已给定的边框，否则支票无效。

　　小写金额中应注意的问题：

　　①应在金额前添加“￥”符号，以防止不法分子进行添加修改。

　　②阿拉伯数字要一笔一划的填写，切记不要连写、分辨不清。

　　③如金额为元、角结束的，将金额后面用“0”补齐，角分处不要出现空白。

　　4、用途

　　根据支票的用途进行相应的填写。但对于现金支票而言，用途不同所规定的限额也不大相同。如果不能保证用途真实有效，可以询问相关银行人员，在其指导下进行填写。但注意，用途是必须填写的项目，没有填写用途的支票银行会拒绝受理。

　　5、盖章

　　不论是现金支票还是转账支票，背书人的银行预留印鉴都要与支票上你所签发的单位收款人一致，否则银行不予受理此票。对于转账支票而言，应在支票正面加盖本公司的预留印鉴，必须保证印章完整清晰，预留印鉴一般为财务章和企业法人人名章。

　　对于现金支票而言，由于是本公司提取现金用。所以，不仅应在正面盖上你单位的预留印鉴，还要在背面加盖上，以表示所要兑现的单位。

2. 出纳存转账支票的工作流程是什么

出纳存转账支票的工作流程是什么 -------其工作流程分为：
1、对支票进行审查，以免收进假支票或无效支票。对支票的审查应包括如下内容： （1）支票填写是否清晰，是否用墨汁或碳素墨水填写；  （2）支票的各项内容是否填写齐全，是否在签发单位盖章处加盖单位印鉴，大小写金额和收款人有无涂改，其他内容如有改动是否加盖了预留银行印鉴；  （3）支票是否在付款期内；  （4）支票收款单位是否为本单位；  （5）支票大小写金额填写是否正确，两者是否相符；  （6）背书转让的支票其背书是否正确，是否连续。  
2、收款单位出纳员对受理的转账支票审查无误后，即可填制一式两联进账单，连同支票一并送交其开户银行。开户银行审核无误后即可在进账单第一联上加盖“转讫”章退回收款单位。收款单位根据银行盖章退回的进账单第一联编制银行存款收款凭证。

3. 出纳人员应该怎样签发支票

一、要严格做到“九不准”
（1）不准更改签发日期；
（2）不准更改收款人名；
（3）不准更改大小写金额。按照《票据法》规定，支票的金额、日期、收款人名称如 若更改，即成为无效票据；
（4）不准签发空白支票，即签发超过银行存款账户余额的支票；
（5）不准签发远期支票；
（6）不准签发空白支票。签发的空白支票即指事先盖好印章的支票。携带该种支票 外出，遗失后将造成不应有的经济损失；
（7）不准签发有缺陷的支票。有缺陷的支票表现形式主要有：
印鉴不符，即支票上的印章与银行预留印鉴不符，或是支票上的印章盖得不全。银行 审查出印鉴不符时，除将支票作废退回外，还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款；
戳记用印油而不用印泥的支票，或印章字迹间模糊不表的支票；
污抽支票，即票面破碎、污损，无法辨认或字迹不表的支票；
账号户名不符，或户名简写的支票；
更改处未盖预留印鉴的支票；
付款单位已清户的支票；
未填写用途或所填用途不当的支票；
不是按规定用碳素墨水或签字笔书写的支票；
购买未经批准的专控商品的支票；
非本行的支票。
二、要做到要素齐全、内容真实、数字准确、字迹清晰
支票要按顺序编号连续签发，不得跳号；
日期中的年份要写完整，不得简写，如1999年不得写成99年；
收款人必须写全称，不得写简称，防止户名不符，形成退票；
签发人开户银行名称用刻好的银行小条章（向银行购买支票时盖好）加盖清楚， 不要手写（银行会计规范化管理要求）；
签发人对本单位账号要写，最好也用小条章；
注意日期、收款人、大小写金额的准确填写，防止签成无效支票；
其他更改的地方要加盖预留印鉴，使用印泥；
不准签发用途弄虚作假的支票。签发用途不真实的支票，系套取银行信用行为， 银行一经发现，按违反结算制度给予经济处罚；
不准将盖好印鉴的支票存放于他人处让其代为签发，以防形成空头支票或经济诈骗；
由于现行支票上没有付款单位名称栏目，必须使用预留在银行的印鉴，所以印章 一定要清楚；
不得用蓝墨水填写。总之，要遵照银行的规定，不可自以为是。
三、要由专人签发
支票应由财务部门分派专人保管、签发，不要多人插手，以便分清责任。如今，支票打印机也陆续在财会部门中使用，对此要明确出纳专人使用管理。
在平时工作中，出纳员除了经常使用支票之外，还要注意学会利用其他银行结算方式， 如银行汇票、银行本票、商业汇票、托收承付、委托收款、汇兑等结算方式开展和办理各种经济业务。

4. 出纳多开支票怎样记账

亲亲您好,很高兴为您服务：出纳多开支票这样记账的亲亲。1、开出现金支票，借：库存现金，贷：银行存款；2、开出转账支票，借：应付账款-公司名称，贷：银行存款。库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币，是企业流动性最强的资产。1、开出现金支票：借：库存现金　贷：银行存款2、开出转账支票：借：应付账款——公司名称　贷：银行存款　库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币，是企业流动性最强的资产。　“库存现金”账户属于资产类账户，用于核算企业的库存现金，借方反映库存现金的收入，贷方反映库现金的支出，期末余额一般在借方表示库存现金的余额，并且一般不表示在贷方。应收账款通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的一项负债。“应收账款”科目用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项，并且应当按照不同的债权人设置明细科目从而进行明细核算。感谢您的信任，以上是我的回复，希望可以帮到您，祝您生活愉快。【摘要】
出纳多开支票怎样记账【提问】
亲亲您好,很高兴为您服务：出纳多开支票这样记账的亲亲。1、开出现金支票，借：库存现金，贷：银行存款；2、开出转账支票，借：应付账款-公司名称，贷：银行存款。库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币，是企业流动性最强的资产。1、开出现金支票：借：库存现金　贷：银行存款2、开出转账支票：借：应付账款——公司名称　贷：银行存款　库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币，是企业流动性最强的资产。　“库存现金”账户属于资产类账户，用于核算企业的库存现金，借方反映库存现金的收入，贷方反映库现金的支出，期末余额一般在借方表示库存现金的余额，并且一般不表示在贷方。应收账款通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的一项负债。“应收账款”科目用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项，并且应当按照不同的债权人设置明细科目从而进行明细核算。感谢您的信任，以上是我的回复，希望可以帮到您，祝您生活愉快。【回答】

5. 出纳的现金支票怎么填

6. 收到支票怎么做账

收到支票的账务处理如下：
1、企业发生销售业务时：
借：应收账款（或其他应收款等科目）
贷：主营业务收入（或其他业务收入）
　　应交税费——应交增值税（销项税额）
2、企业收到支票时：
借：银行存款
贷：应收账款（或其他应收款等科目）
支票是指出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。企业收到支票并存入银行，应通过“银行存款”科目进行核算，该科目核算企业存入银行及其他金融机构的货币，该科目的借方反映企业存款的增加，贷方反映企业存款的减少，期末借方余额，反映企业期末存款的余额。

7. 出纳从银行购买转账支票怎么记账

出纳从银行购买转账支票用手续费计入财务费用-银行手续费记账。购买支票的费用计入管理费用-办公费用,手续费计入财务费用-银行手续费。 借:管理费用---办公费 财务费用---手续费 贷:银行存款 企业用转账支票支付货款时: 借:原材料/库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 企业收到转账支票时: 借:银行存款 贷:应收账款/其他应收款等 需要注意的是,现金不能用来购买支票。【摘要】
出纳从银行购买转账支票怎么记账【提问】
出纳从银行购买转账支票用手续费计入财务费用-银行手续费记账。购买支票的费用计入管理费用-办公费用,手续费计入财务费用-银行手续费。 借:管理费用---办公费 财务费用---手续费 贷:银行存款 企业用转账支票支付货款时: 借:原材料/库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 企业收到转账支票时: 借:银行存款 贷:应收账款/其他应收款等 需要注意的是,现金不能用来购买支票。【回答】
转账支票用一般用银行存款科目核算. 转账支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据【回答】

8. 出纳购买支票的详细流程?

出纳购买支票的详细流程：1、到银行对公业务处，填重要单据领用申请单或者支票购领单。2、扣财务及人名章交于银行，并交纳相应工本费及手续费。
支票（Cheque，Check）是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支票金额，银行将拒付给持票人。