中国人民银行关于公布施行《非银行金融机构外汇管理办法》的通知

1. 中国人民银行关于公布施行《非银行金融机构外汇管理办法》的通知

第一章　总则第一条　为加强对非银行金融机构经营外汇业务的管理，促进其健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》，特制定本办法。第二条　本办法适用于经国家外汇管理局批准经营外汇信托存款、放款、投资、融资、租赁、担保等业务的信托投资公司、信托咨询公司、财务公司、金融公司、融资性租赁、公司等（以下统称非银行金融机构）。第三条　国家外汇管理局及其分局（以下简称外汇管理部门）是非银行金融机构经营外汇业务的管理机关，负责对其外汇业务进行管理、监督、指导和检查。第四条　非银行金融机构应为独立核算，自主经营，自负盈亏的企业法人，其经营外汇业务，应遵守国家的有关法律，法规和政策；其在本办法规定的范围内，自主作出的业务经营决策，应受到尊重和保障。第二章　外汇业务的申请审批和终止第五条　非银行金融机构申请经营外汇业务，须具备以下条件：
　　一、业经中国人民银行批准为金融机构；
　　二、确属国家或地区经济、金融贸易发展的需要；
　　三、具备经营外汇业务的能力，特别应具有一定数量和相当素质的经济和金融人员，其中主要负责人和外汇业务主管人员应有三年以上经营金融、外汇业务的资历和业务经验；
　　四、具有下列规定的实收外汇资本金：
　　全国性的非银行金融机构不少于一千万美元等值的外汇；
　　省、自治区、直辖市、计划单列城市、经济特区的非银行金融机构不少于五百万美元等值的外汇；
　　省、自治区管辖的地区、市的非银行金融机构不少于二百万美元值的外汇。第六条　非银行金融机构经营外汇业务，应向外汇管理部门提出书面申请，并提交下列证件、资料：
　　一、申请经营外汇业务的可行性报告；
　　二、中国人民银行批准为金融机构的文件；
　　三、中国人民银行批准的组织章程；
　　四、中华人民共和国注册会计师事务所的验资证明；
　　五、主要负责人和外汇业务主管人员的名单及简历。第七条　审批权限和程序
　　一、全国性的非银行金融机构报国家外汇管理局审批；
　　二、省、自治区、直辖市、计划单列城市、经济特区的非银行金融机构由当地外汇管理分局报国家外汇管理局审批；
　　三、省、自治区管辖的地区、市的非银行金融机构，由当地外汇管理分局报经省、自治区外汇管理分局核报国家外汇管理局审批；
　　四、所有经批准经营外汇业务的非银行金融机构，统一由国家外汇管理局颁发《经营外汇业务许可证》。第八条　获准经营外汇业务的非银行金融机构可凭《经营金融业务许可证》和《经营外汇业务许可证》向工商行政管理部门申请登记或变更登记。第九条　非银行金融机构申请或外汇管理部门决定终止其经营外汇业务时，应在当地外汇管理部门、税务、工商和审计部门监督下，对其外汇债权债务进行清理，清理完毕，交回或者由外汇管理部门吊销其《经营外汇业务许可证》。
　　非银行金融机构申请停办外汇业务，应在三十天以前向外汇管理部门提出书面申请，并提交下列资料：
　　（一）董事会签署的停办外汇业务申请书；
　　（二）近期的资产负债表、损益计算书、外汇头寸表。第三章　外汇业务范围第十条　非银行金融机构可以申请经营下列部分或全部外汇业务：
　　一、境内、外外汇信托存款；
　　二、境内、外外汇信托放款；
　　三、境内、外外汇信托投资；
　　四、境内、外外汇借款；
　　五、在境内、外发行和代理发行外币有价证券；
　　六、买卖或代理买卖外币有价证券；
　　七、以其自有资金进行外汇投资；
　　八、国际融资租赁；
　　九、外汇担保和见证业务；
　　十、外汇投资、放款（包括信托投资、信托放款）、租赁、担保项下的配套人民币业务；
　　十一、非银行金融机构可以申请兼营下列银行业务：
　　（一）境内外汇放款；
　　（二）接受其外汇投资、放款、租赁、担保项下的外汇存款；
　　十二、国家外汇管理局批准的其他业务。
　　以上有关向境外借款、 境外投资、发行和代理发行外币有价证券，须按有关规定报批，未经批准，不得办理。第十一条　非银行金融机构必须在经批准的业务范围内经营外汇业务。第四章　业务管理第十二条　非银行金融机构应根据本办法有关规定和经批准的业务范围，制订相应和业务制度、办法（如存款、放款、投资、租赁等业务的具体办法），报经当地外汇管理部门批准后施行。

2. 国家外汇管理局关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知的详情

一、本通知所称境内银行是指具有法人资格的境内政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行、外资法人银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行等。二、境内银行涉及下列境外直接投资的，应在取得银行业监督管理部门或其他相关主管部门的核准文件后，持《境内机构境外直接投资外汇管理规定》（以下简称《规定》）第七条要求的材料，到所在地国家外汇管理局分支机构（以下简称“外汇局”）办理境外直接投资外汇登记手续：（一）在境外设立分支机构（代表处除外）；（二）在境外设立附属机构；（三）依法购买境外机构股权；（四）经相关主管部门批准的其他直接投资项目。第一款所涉交易需提供已向银行业监督管理部门报送的营运资金拨付计划。三、境内银行应按以下方式填写《规定》所附的《境外直接投资外汇登记申请表》（以下简称《申请表》）：（一）根据被投资机构的经营范围具体填写“投资性质”项，若被投资机构属金融类机构可选择“其他”，并备注说明被投资机构的具体金融类别（银行、保险、证券或其他）。（二）若以自有外汇或购汇出资的（包括从境内和境外账户汇款），出资方式应选择“境内现汇出资金额及币种”填写；若境内银行以从其他境外被投资机构所分得的利润或红利等进行此次境外投资，应选择“境外解决出资折合金额及币种”填写。（三）若以外汇资金直接对外支付的（包括从境内和境外账户汇款），可在“外汇资金来源”项下选择 “境内汇出”填写。其中，不涉及购汇的，选择“自有外汇资金”填写；涉及购汇的，选择“购汇”填写。四、境内银行所在地外汇局审核有关材料及信息无误后，应在相关业务系统中为境内银行办理境外直接投资外汇登记，并为首次办理境外直接投资外汇登记的境内银行颁发境外直接投资外汇登记证。五、境内银行对外直接投资汇出外汇资金，可根据登记有本次境外直接投资信息的境外直接投资外汇登记证直接通过相关业务系统办理购付汇手续。境内银行在办理购付汇手续后，应在3个工作日内按规定通过相关业务系统办理反馈手续。六、境内银行应按照《规定》第九条前两款及第十条的要求，就已进行的境外直接投资相关事项的变化情况，到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记、变更或注销手续。境内银行应就已登记境外机构发生的长期股权投资等不涉及资本变动的重大事项，到所在地外汇局办理境外直接投资外汇备案手续。七、境内银行可直接购汇或以自有外汇汇出境外直接投资前期费用。未获得银行业监督管理部门或其他相关主管部门境外直接投资核准的境内银行，应自汇出前期费用之日起1年内将剩余资金调回。若原汇出资金以人民币购汇的，可凭原购汇凭证自行办理结汇。八、境内银行境外直接投资产生的利润不得单独结汇，应纳入银行外汇利润统一管理，并按照规定办理结汇。九、境内银行因所投资境外机构减资、转股、清算等取得的资本项下外汇收入，以及本通知第七条、第八条所涉及的外汇收支等均应通过相关业务系统在外汇收支发生日后3个工作日内逐笔进行反馈。十、境内银行若将所投资境外机构减资、转股、清算等取得的资本项下外汇收入结汇的，应按照银行自身资本与金融项目结售汇相关管理规定，报国家外汇管理局或所在地外汇分局（含外汇管理部）核准后办理。境内银行应在结汇日后3个工作日内通过相关业务系统逐笔进行反馈。十一、境内银行将其境外直接投资获得的境外机构全部或者部分股权转让给境内其他机构的，相关资金应在境内以人民币支付。股权出让方应到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记的变更或注销手续，股权受让方应到所在地外汇局办理受让股权的境外直接投资外汇登记手续。十二、境内银行在本通知发布之前已进行的境外直接投资，应于2010年10月31日前，参照本《通知》第二条规定，到所在地外汇局补办境外直接投资外汇登记。因历史原因无法提供相关主管部门批准文件的，境内银行应将按每笔投资情况填写的《申请表》及逐笔信息汇总清单一次性报送所在地外汇局，由所在地外汇局为其补录入相关境外直接投资外汇登记信息。境内银行未按规定期限和程序办理上述补登记手续的，外汇局按违反外汇登记管理的有关规定进行处罚。十三、本通知自2010年9月1日起施行。本《通知》中对于境内银行境外直接投资未予明确的外汇管理事项，境内银行应参照《规定》办理。各分局、外汇管理部接到本《通知》后，应及时转发辖内各分支机构、外资法人银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行。二○一○年六月三十日

3. 国家外汇管理局关于下发《经营外汇业务的中资银行海外分支机构境外融资管理规定》的通知

第一条　本规定所称经营外汇业务的中资银行海外分支机构（以下简称中资银行海外分行）系指我国经营外汇业务的中资银行在中国境外、港澳地区，依照当地法律设立的非独立法人性质的分支机构。第二条　对中资银行海外分行境外融资实行其总行负责制下的总量控制，风险分级管理的办法。第三条　各总行应加强对其海外分行境外融资的管理。总行应根据其海外分行的营运资金、资产负债比例及当年业务量等项指标，确定每个海外分行的境外融资总量，并于每年2月底之前报国家外汇管理局备案。
　　各中资银行海外分行第1年境外融资余额不得超过其营运资金的40％，以后每年余额增加不得超过上年度余额的30％。第四条　各中资银行海外分行在总行确定的境外融资余额内，以自身名义在境外发行商业票据（CP）、大额存单（CD）、中长期债券等有价证券或一次性筹借金额在5000万美元以上（含5000万美元）的商业贷款，须事先经其总行向国家外汇管理局申请审核批准。其它方式的境外融资，按其总行的管理规定办理，事后由总行报国家外汇管理局备案。
　　总行不得授权其海外分行以总行名义在境外融资。第五条　中资银行海外分行在境外所筹资金只能用于海外业务发展，未经国家外汇管理局批准，不得调入境内使用。第六条　总行应每半年一次以书面形式向国家外汇管理局报告其分支机构境外融资情况。第七条　以上规定同时适用于经营外汇业务的中资银行离岸业务中的对外筹资管理。第八条　本规定由国家外汇管理局负责解释。第九条　本规定自发布之日起施行。

4. 国家外汇管理局关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知的简介

汇发[2010]31号各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为规范境内银行境外直接投资所涉外汇业务，根据《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院第532号令）、《国家外汇管理局关于发布〈境内机构境外直接投资外汇管理规定〉的通知》（汇发[2009]30号），现将境内银行境外直接投资外汇管理有关问题通知如下：