如何做好企业资金安全管理与控制

1. 如何做好企业资金安全管理与控制

（一）进一步增强资金安全责任意识 
　　1.强化法律意识，依法理财。各个企业要重视抓好学法用法工作，把学法用法列入岗位责任制进行考核，全面提高广大员工的法律意识，熟练掌握法律、法规和方针政策，提高依法理财的水平。尤其是要提高企业管理者的法制观念，因为企业管理者的素质的高低是一个企业资金管理制度能否执行的最关键因素。 
　　2.强化责任意识，履职尽责。各个企业管理者一定要以对事业、对自己负责的态度，高度重视资金安全管理，切实增强责任意识，履职尽责。同时，要强化责任追究，对那些管理不善甚至不抓不管，资金安全长期存在漏洞、造成资金损失的，要追究个人的责任。 
　　3.强化忧患意识，防患未然。每年发生的案件和监督检查发现的问题表明，当前资金安全形势不容乐观，不法分子无时不刻不在窥觑资金。因此，各企业一定要牢固树立忧患意识，要时刻保持高度警惕，增强对可能出现问题的预见性，有针对性地采取有效措施，未雨绸缪、防患未然，及时消除资金安全隐患。 
　　4.强化整体意识，全面协防。资金安全工作是一项系统工程，需要对资金运行的全过程进行整体监管。部门管理的资金规模越大，就越可能给不法分子留下可乘之机。因此，必须树立整体防范意识，在管理的各个层面、各个环节实施整体协防。 
　　（二）构建完善的资金安全管理制度 
　　1.建立货币资金的预算管理机制。制定资金预算需保证企业生产经营活动中的资金收支全部纳入预算管理程序中。企业根据资金预算统一筹集、使用资金，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。 
　　2.建立健全货币资金的内部控制制度。（1）建立健全职能分离控制制度。企业应建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制，明确每个岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督，从组织机构设置上确保资金的流通安全。（2）建立健全资金审批管理制度。企业应当对资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对资金业务的审批方式、权限、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围。审批人应当根据授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金的收付业务。（3）完善内部监督控制制度。一是加强票据控制，明确各种票据的购买、保管、领用、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据遗失和被盗用。二是加强印章控制，严禁一人保管支付款项所需的全部印章，财务专用章应由授权的个人自行保管，个人印章必须经由本人或授权人员保管，日常工作中坚持“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，严格履行签字、盖章、登记、交接或销毁手续。三是对已使用和未使用的票据应当定期盘点，并经由非保管人员不定期检查。四是禁止签发空白支票。五是加强监督检查，将资金安全检查制度化，定期或不定期地组织人员检查资金管理相关岗位及人员设置、内控制度执行情况等，发现问题及时纠正。六是随时和银行进行对账等等。 
　　3.建立健全防范机制和惩罚机制。将资金安全与各部门职责挂钩，层层落实，责任到人。例如实行资金安全责任人风险保证金制度，对因管理不善、控制不严、造成资金损失、浪费的有关人员，要追究相应的责任，并视情节给予处分。违法犯罪的，应及时移送司法部门处理。 
　　4.加强保密制度。包括计算机系统密码保密和数据保密。对支付系统、会计系统按每个使用人分别设置权限和密码，确保数据信息的保密和安全。 
　　（三）加强货币资金安全管理的其他要点 
　　1.严格把好货币资金收支关：财务部作为企业的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和货币资金支出程序，对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理截留、占用、转移和隐匿资金。 
　　2.备用金实行限额管理：企业应根据相关规定，结合本单位的实际情况，确定本单位的现金使用范围和现金的库存限额，对不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。存放在保险柜过夜的现金原则上不超过企业规定的备用金的限额，出纳每天应及时清点库存现金，做到账实相符，财务主管应不定期抽查库存现金余额，发现长短款应及时查明原因并做出相应处理。 
　　3.要加强网上银行及系统软件安全管理：使用网上银行办理业务须设定经办人员和复核人员两个岗位或以上，并授予不同的业务权限，设定各自的操作密码。每台计算机要安装病毒防火墙，定期杀毒，定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。 
　　4.重视财务人员的专业知识培训、岗位职责教育和职业道德教育：会计人员是货币资金内控制度的具体执行者，会计人员的素质高低直接影响内控制度实施效果的好坏，提高会计人员的整体素质，这也是保障资金安全有效的坚强堡垒。

2. 如何强化资金安全管理

　　2.会计出纳公章分离，防止公款被挪用。
　　3.控制应收账款，及时提取坏账准备。
　　4.定期盘点。
　　一、为确保货币资金的安全，特对现金使用范围规定如下：
　　1、支付给职员的工资、津帖、奖金和各种劳保福利费；
　　2、支付给个人劳务报酬；
　　3、按国家规定对个人支付的各种社会保险和社会救济费用，如退职、退休金等；
　　4、支付经出差人员必须携带的差旅费；
　　5、支付转帐结算起点以下的零星开支；
　　二、库存现金的管理办法
　　库存现金的存量一般不得超过3天的日常零星开支，凡超过库存现金限额的现金，必须及时送存银行，不足时从银行提取。这是企业保证货币资金安全的有效措施。
　　三、货币资金的管理办法如下：
　　1、严格遵守《现金管理条例》和《银行结算制度》。
　　2、实行钱、帐分管的原则。现金、银行存款和其他货币资金应由专职的出纳人员负责保管，出纳人员不得兼做会计记录工作和核对工作。
　　3、货币资金的收支要有合理、合法的凭据。发生货币资金的收入的支出，应立即入帐，不得拖延。设置现金和银行存款日记帐，由出纳人员进行序时登记，并做到日清月结。收入的现金应及时存入银行。严禁用“白条”抵充库存现金。每日终了，应计算全天的现金收入合计数、现金支出合计数和现金结余数，并将结余数与实际库存数进行核对，做到帐款相符。
　　4、不准挪用现金；不准私人借用公款；不准单位之间套换现金；不准造假用途套取现金；不准私人借用公款；不准将单位收入的现金以个人名义存储；不准用银行帐户代其他单位存入或支取现金；不准保留帐外现金；不准以任何票证代替人民币。
　　5、建立定期和不定期的现金盘点制度。每日要由出纳人员进行盘点，编制现金日报表，

3. 如何加强资金安全管理

摘要：作为管理者，既要从会计制度上保证货币资金的安全，又要在实际操作中把握好几个关键环节。这既是现阶段生存、发展的客观需要，也是财务管理部门或人员的责任与义务。
关键词：货币资金；会计制度；安全管理；对策
中图分类号：F275.1 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）09-0-01
对于资金的定义有很多，其共性就是资金是流通中价值的一种货币表现。本文所指的资金主要是指货币资金。货币资金主要包括现金和银行存款，是企业生存的基础，是企业最重要的一项资产。随着市场经济发展水平的不断提高，企业收支规模越来越大，面对如此巨额的资金，在合理使用的基础上，加强资金安全管理，堵塞漏洞，消除隐患，不仅是企业管理的一条重要生命线，也是促进企业发展的根本保证。
一、资金安全管理中存在的问题
（一）资金安全意识不强
有些企业的管理人员对财务管理了解得很少，没有认识到资金管理的重要性。资金安全的风险意识淡薄就容易导致管理行为上的疏忽、内部管理上的松懈，给资金的安全带来风险和隐患。在工作中，主要表现在不按制度规定及时对账、不按规定设置和保管支付系统密码等。
（二）内控制度不严密，执行不到位
一方面，尽管各企业都制定了相

4. 如何强化资金安全管理

摘要：作为管理者，既要从会计制度上保证货币资金的安全，又要在实际操作中把握好几个关键环节。这既是现阶段生存、发展的客观需要，也是财务管理部门或人员的责任与义务。
关键词：货币资金；会计制度；安全管理；对策
中图分类号：F275.1 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）09-0-01
对于资金的定义有很多，其共性就是资金是流通中价值的一种货币表现。本文所指的资金主要是指货币资金。货币资金主要包括现金和银行存款，是企业生存的基础，是企业最重要的一项资产。随着市场经济发展水平的不断提高，企业收支规模越来越大，面对如此巨额的资金，在合理使用的基础上，加强资金安全管理，堵塞漏洞，消除隐患，不仅是企业管理的一条重要生命线，也是促进企业发展的根本保证。
一、资金安全管理中存在的问题
（一）资金安全意识不强
有些企业的管理人员对财务管理了解得很少，没有认识到资金管理的重要性。资金安全的风险意识淡薄就容易导致管理行为上的疏忽、内部管理上的松懈，给资金的安全带来风险和隐患。在工作中，主要表现在不按制度规定及时对账、不按规定设置和保管支付系统密码等。
（二）内控制度不严密，执行不到位
一方面，尽管各企业都制定了相

5. 加强企业资金安全管理的几点建议

 关于加强企业资金安全管理的几点建议
                       　　导语：在“安全第一、预防为主、综合治理”的方针下，企业以“安全发展”理念为指导，全面落实资金安全生产责任制，突出“综合治理、保障平安、和谐发展”安全主题，组织形式多样、内容丰富的资金安全教育活动。
        　　【摘要】 本文作者从实际出发，提出只有深入抓好“四抓四严”资金安全工作，才能夯实企业资金安全管理的基础。以供其借鉴或参考。
        　　【关键词】 资金 安全
        　　Abstract  The authors proceed from reality, put forward only in-depth grasp the "four arrested four strict" financial security, in order to reinforce the security of enterprise funds management foundation. For its reference or reference.
        　　Key words  financial security
       　　资金是企业生存的基础，资金的安全管理是财务管理的关键环节。如何加强企业资金安全管理，夯实资金管理基础?笔者通过对企业财务系统基层岗位二十年工作实践，认为必须深入抓好“四抓四严”资金安全工作，才能夯实资金安全管理的基础。以下为加强企业资金安全管理的几点建议：
        　　一、抓领导，严管理 
       　　企业领导必须深入实际，切实掌握本企业资金安全状况，按照“五严”要求，从“人员、思想、精力、信息”等方面入手，抓好各级管理人员的责任落实，认真查找资金安全隐患，防止麻痹松懈思想，严格落实管理层问责制度。在“安全第一、预防为主、综合治理”的方针下，企业以“安全发展”理念为指导，全面落实资金安全生产责任制，突出“综合治理、保障平安、和谐发展”安全主题，组织形式多样、内容丰富的资金安全教育活动，通过学习、安全考试、知识竞赛等活动，加强财务干部、员工对本专业、本岗位的规章、手册的学习和掌握，提高执行规章、手册的自觉性，做到严格按照标准规范运行。定期组织财务人员学习《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务会计报告条例》、《企业会计制度》、《企业会计核算方法》及《财务管理手则》等法律制度，做到从法规、制度上将安全意识教育真正落到实处。
        　　二、抓作风，严纪律 
       　　企业要从培养遵章守纪意识入手，准确把握当前资金安全形势和员工思想动态，充分发挥领导干部模范带头作用，重视专业队伍政治思想建设工作，抓好各财务岗位人员作风培养，不断强化财务人员规范意识，严格遵守工作纪律。企业要发挥党支部、工会和团组织的作用，紧紧围绕公司的中心工作，加强思想教育，统一思想认识，保持队伍稳定。充分发挥党员干部勇挑重担的`表率作用，带动全体员工爱岗敬业，认真工作。加强财务管理干部队伍的建设，培养一批政治坚定、业务突出、作风廉洁、勇于开拓的干部，保证全年各项财务工作顺畅开展。加强对财务人员的廉洁自律教育，严肃财经纪律。密切关注员工的思想动态，通过与员工谈心，加强与员工的思想交流，切实为员工排忧解难，营造和谐稳定的环境氛围。充分发挥工会职工小家的作用，积极开展形式多样的文体活动，为员工的沟通交流创造条件，增强团队协作能力，提高企业的凝聚力。积极参加公司各项活动，展现财务人员热爱集体、团结向上的良好风貌。要注重宣传报道工作，加强财务人员对公司重点工作的政治敏感性，为公司各项工作推进营造良好的舆论氛围，在社会上树立企业良好形象。同时，强化管理，严格执行各项规章制度，培养员工坚持原则、遵章守纪、恪尽职守的从业习惯，努力打造一支全力维护公司利益、高素质的财务队伍，为公司的可持续发展积极贡献力量。
        　　三、抓技术，严标准 
       　　财务部门要从巩固基础知识和提升专业技能入手，全面落实各项培训制度，加大考核力度，严禁弄虚作假，重在培训质量和效率;全面落实工作手册，严格过程检查，重在规范操作;注重专业理论研究，积极开展技术研讨，严在岗位职责，重在持续改进。所谓“君子藏器于身，待时而动”。在公司人力资源中，财务人员与其他技能人才一样，具有不可复制的专业性。必须牢固树立“终身学习”的理念，以提高员工综合素质、培养技能人才为目标，不断完善财务学习环境，努力营造学习氛围，建立健全学习制度与激励机制，广泛开展岗位练兵和技术比武活动，提高岗位竞争能力和员工操作技能。努力把财务部门成为员工刻苦学习、增强技能、提高素质的“人才摇篮”。在财务系统中，“专业型”员工必须同时具备职业素养和专业技术，才能称之为“专业型”人才。在具体管理过程当中如果我们只关注员工技术提升而忽略了员工整体职业素质培养，那将是危险的。因为正确的事，一定是正确的人做出来的。如果做人有问题，那在做事上早早晚晚会出问题。所以我们在对员工的培养过程中必须要同时关注“德”、“技”两个方面，这也是财务部门对员工必须承担的责任。通过定期参加财务学习，努力学习新知识、新业务。加强业务建设，提高业务能力，加强组织管理，做到对基础管理工作有感觉，在执行过程当中有实效。适应新形势、新要求，狠抓执行细节推进企业发展，使财务工作做到整体联动、整体提高。
        　　四、抓制度，严落实 
       　　企业要按照“四不放过”的原则认真开展资金安全隐患排查，强化规章意识，狠抓执行细节;强化各项审核工作，保证制度落实;认真执行工作检查单制度，狠抓责任落实。作好基础管理工作。具体、细致推进基础管理建设，以业务和岗位分析为基础，从制度和流程入手，对现有的制度和流程再次进行全面清理和自我评估，找出影响高效有序的障碍问题和薄弱环节，明确整改目标，借鉴和学习其他企业的先进经验和先进做法，拓展思路和方法，制订整改方案和推进表，结合自身业务特点和工作实际，做到自查、整改和创新相结合。推进“按章办事、依法管理”的安全管理理念，特别加强相关人员对重要岗位的安全法规和信息安全培训，提高员工安全生产知识水平和自我保护意识。查找安全隐患，改进安全生产工作和改善安全工作环境、条件，群策群力，确保各项工作正常按程序安全运转。通过开展资金安全生产隐患排查治理工作，企业将紧紧抓住工作中影响财务资金安全的薄弱环节，切实解决实际问题，夯实财务安全基础。
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6. 如何归纳企业资金安全管理与控制

一、增强资金安全责任意识
各个企业要重视抓好学法用法工作，把学法用法列入岗位责任制进行考核，全面提高广大员工的法律意识，熟练掌握法律、法规和方针政策，提高依法理财的水平。尤其是要提高企业管理者的法制观念，因为企业管理者的素质的高低是一个企业资金管理制度能否执行的最关键因素。
资金安全工作是一项系统工程，需要对资金运行的全过程进行整体监管。部门管理的资金规模越大，就越可能给不法分子留下可乘之机。因此，必须树立整体防范意识，在管理的各个层面、各个环节实施整体协防。
二、构建完善的资金安全管理制度
企业根据资金预算统一筹集、使用资金，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。
加强保密制度。包括计算机系统密码保密和数据保密。对支付系统、会计系统按每个使用人分别设置权限和密码，确保数据信息的保密和安全。
三、加强货币资金安全管理的其他要点
财务部作为企业的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和货币资金支出程序，对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理截留、占用、转移和隐匿资金。会计人员是货币资金内控制度的具体执行者，会计人员的素质高低直接影响内控制度实施效果的好坏，提高会计人员的整体素质，这也是保障资金安全有效的坚强堡垒。

扩展资料
资金管理存在的问题
在财务管理领域，人们普遍认为企业管理的核心是财务管理，而财务管理的核心是资金管理。这种理念使得企业集团的资金管理逐步从分散走向集中，这主要缘于企业集团的分散化资金管理模式存在的突出问题。
1、资金分散化管理造成大量资金散布在分公司、子公司，致使资金利用效率低下，存贷双高的现象又提升了融资成本。
2、资金分散化管理使得集团无法对下属企业的资金质量及其运行状况进行有效、及时的监控。
3、资金账户分散化管理容易形成信息孤岛，使得企业集团无法有效地配置资金资源，从而做出正确的投融资决策。
4、资金分散化管理无法发挥集团公司的规模经济效应，获得更多的融资优惠，降低融资成本。
参考资料来源：百度百科-企业资金安全性控制研究

7. 资金安全的如何确保资金安全

入市有风险，入市需谨慎!地球人都知道，账户上资金是多是少是你的买和卖所决定的，不买资金不会少也不会多，但是不卖直接影响到你资金的多寡。买和卖决定我们资金的安全，那么我们在思考和应对这个问题的时候就必须解决买和卖得问题。首先如何买。股价运行只有两种状态涨和跌，显然跌的时候不管是它健康的调整还是实在的下跌我们都没有任何的理由去买入，买入就亏损绝对是不允许的，具体到实战中就是分时下跌和k线的下跌，也就是说分时下跌的过程中不买入，k线下跌过程中不买入。解决了不买的问题，那么下面来看买的问题。理论上只要股价是涨得我们就有理由买入。在股价拉升过程中我们不买入怎么获利呢?但是为了确保资金安全，我们要尽可能的买在低位，也就是说尽可能的买在行情启动时，这样无论是资金安全还是获利幅度必将是最优化的。具体到实战中就是分时启动时介入，一般为开盘时或分时低点出来后向上运行时，k线上我们不要求一定要是第一根上涨阳线，但出现提示性k线就要留意介入位置。这样我们就可以尽可能的回避风险，尽可能使自己处在有利的位置，从而提高资金安全度的和获利幅度。股票当天卖不掉，所以对买入位置和条件的要求都是必须的，只要你买入当天能获利那么你就没有风险，当日的亏损才是资金最大的风险。其次如何卖。买入后只有两种结果就是亏和赚。卖出就决定亏赚的多少。如果你买入后是赚得，什么价位卖只是少赚多赚的问题，操作原则是趋势改变高点出货，包括分时和k线的趋势改变点位。这里要特别提醒那些赚钱不卖最后亏损出局的，如果你有这个习惯，最后卖出位置必须就是你的成本价，到了这个位置一定要无条件卖出。买入后亏损，首先你要理解为什么买入后亏损，亏损原因有买在下跌过程中，还有就是买在诱多的拉升中，你要明白如果你买在真正拉升过程中是不可能产生亏损的，所以买入后亏损说明你的买入是错误的，错误必须要卖出，如果你当天买入后亏损，操作上次日如果分时不好无条件出局。这样你才可以最小的减少不必要的损失。股市，黄金外汇，期货投资所有的一切都是为了 解决买和卖得问题，所以当我们以最优化的思维方法去分析和解决它时必然会获得最优的收获。

8. 如何归纳企业资金安全管理与控制

一、增强资金安全责任意识
各个企业要重视抓好学法用法工作，把学法用法列入岗位责任制进行考核，全面提高广大员工的法律意识，熟练掌握法律、法规和方针政策，提高依法理财的水平。尤其是要提高企业管理者的法制观念，因为企业管理者的素质的高低是一个企业资金管理制度能否执行的最关键因素。
资金安全工作是一项系统工程，需要对资金运行的全过程进行整体监管。部门管理的资金规模越大，就越可能给不法分子留下可乘之机。因此，必须树立整体防范意识，在管理的各个层面、各个环节实施整体协防。
二、构建完善的资金安全管理制度
企业根据资金预算统一筹集、使用资金，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。
加强保密制度。包括计算机系统密码保密和数据保密。对支付系统、会计系统按每个使用人分别设置权限和密码，确保数据信息的保密和安全。
三、加强货币资金安全管理的其他要点
财务部作为企业的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和货币资金支出程序，对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理截留、占用、转移和隐匿资金。会计人员是货币资金内控制度的具体执行者，会计人员的素质高低直接影响内控制度实施效果的好坏，提高会计人员的整体素质，这也是保障资金安全有效的坚强堡垒。

扩展资料
资金管理存在的问题
在财务管理领域，人们普遍认为企业管理的核心是财务管理，而财务管理的核心是资金管理。这种理念使得企业集团的资金管理逐步从分散走向集中，这主要缘于企业集团的分散化资金管理模式存在的突出问题。
1、资金分散化管理造成大量资金散布在分公司、子公司，致使资金利用效率低下，存贷双高的现象又提升了融资成本。
2、资金分散化管理使得集团无法对下属企业的资金质量及其运行状况进行有效、及时的监控。
3、资金账户分散化管理容易形成信息孤岛，使得企业集团无法有效地配置资金资源，从而做出正确的投融资决策。
4、资金分散化管理无法发挥集团公司的规模经济效应，获得更多的融资优惠，降低融资成本。
参考资料来源：百度百科-企业资金安全性控制研究