公司收费管理制度

1. 公司收费管理制度

第一条  为加强财务管理工作，明确和规范费用报销的标准、程序和办法，有效控制经营费用支出，结合本公司实际情况，制定本办法。
第二条  本办法规范和管理的主要范围为各种借支和成本费用中的办公费、差旅费、运输费、招待费和修理费及其它公共费用支出两个方面。
第二章  借支管理规定和借款流程
第三条  根据员工借支用途和使用频率，将借支设为定额和不定额两种。
(一) 定额备用金的借支范围为:
1.司机: 根据每月油耗及路桥费测算备用金为5000元/人。
2.物资采购员和报关员：10000元/人。
3.其他需借支定额备用金的项目根据实际情况核定。
(二) 不定额备用金的借支标准:
1.差旅费借支: 借支额≦出差天数×住宿费限额标准+交通费，国内出差最高借支限额为5000元/人。
2.其他支出借支: 按借支用途据实借支，其中：对应实行预算控制的费用开支借款，按审定的预算额度控制借支金额。
3.销售人员借支按销售管理办法执行。
第四条  借款流程
(一) 借款人按规定填写借款单，注明借款时间、借款事由、借款金额等事项，要素必须齐全（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程: 部门负责人审核签字→部门分管领导审签→财务部签审(是否有未归还借款)→总经理审批→到财务部门领款。
（三）所有借支原则上必须由借款人持借据到财务办理借款手续，款项只能支付到借款人帐户；特殊情况委托别人代理办理的，需要有授权委托书，否则，财务有权拒绝办理。
第五条  借款的还款(报销)期限
(一) 定额备用金按月报销。
(二) 不定额备用金报销: 差旅费在出差返回后10个工作日内报销还款，其他业务在业务完成后15个工作日内报帐还款。
第六条  借款管理其他规定
(一) 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年备用金。
(二) 借款未还者原则上不得再次借款，即“前账不清，后账不借”，逾期未销账且未说明原因的在次月工资中扣回。
(三) 财务部按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立借款备用金台账，按月及时清理。
(四) 备用金借款未清退终结者,不得办理调动、离退休及离职等手续。
第三章 费用管理及报销办法
第七条  费用管理基本原则
为科学合理和有效控制费用，根据费用性质和用途，结合公司实际，将公司费用支出分为日常费用、专项费用和公共费用进行管理。
(一)日常费用：包括公司管理层、各部门需要发生的经常性通讯费(固定电话费和手机费)、办公费、差旅费、交通运输费(含小车费)和业务招待费。公司对日常费用实行年度预算、包干控制，包干标准核定方法和程序如下：
管理层：按年度核定标准控制执行，如因工作需要变更标准，由总经理依据分管业务范围变动情况另行确定。
销售部门：按业务量的一定比例控制费用。具体按年度销售费用包干规定执行。每月月初由销售部门根据上月业务量按上述比例申报本月费用预算，经财务部核定，分管领导审签，总经理审批后作为当月的包干费用标准，财务部据此控制其包干费用的报销。
(二) 专项费用：为日常工作之外的各项中心工作所发生的办公费、差旅费、交通运输费(含小车费)、业务招待费及会议费。公司对专项费用实行专项预算管理，核定方法和程序：由经办部室事先进行专题报告，编制费用预算（需要明细费用预算及测算说明），经分管领导签署意见，报总经理批准或授权审批后再由经办部室安排。
(三) 公共费用：包括咨询审计费、软件开发费及维护费、广告费、水电费、设备设施维修费用、培训费用、快递费、邮寄费、技术服务费等。公司对公共费用控制基本原则为年度预算控制原则，具体按规定程序申请、审批后，据实核销，节超采取单项考核措施进行控制。
第八条  费用报销的一般流程及审批程序

2. 费用管理办法

法律分析：费用管理是企业流通费用的管理，是企业财务管理的组成部分。费用管理的任务是：通过预测、计划、控制、核算、考核和分析，反映商品流通费支出、挖掘降低费用的潜力，提高经济效益。
法律依据：《费用开支管理办法》
第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。
第二条 公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。
第三条 公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。
第四条 公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。

3. 公司管理费用怎么算

管理费用的核算是指对企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的管理费用的核算。管理费用包括工资、福利费、折旧费、工会经费、业务招待费、旁产税、车船使用税、土地使用税、印花税、技术转让费、无形资产摊销、职工教育经费、劳动保险费、待业保险

4. 公司管理费用包括哪些

管理费用包括工资、折旧费、办公费、差旅费、运输费、保险费、租赁费、咨询费、诉讼费、其他等。

5. 求费用管理办法

　　公司费用报销管理制度
　　"一、目的
　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
　　二、适用范围
　　本制度适用于市场部及其它相关部门。
　　三、出差管理
　　1．员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。
　　2．员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
　　四、差旅费
　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
　　1．员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
　　2．特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
　　3．违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）
　　4．市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
　　5．员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。
　　6．员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
　　7．办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
　　五、备用金管理
　　1．根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
　　2．备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
　　3．对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
　　六、报销管理
　　1．驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
　　2．费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
　　3．单据报销规定填写和粘贴方法：
　　差旅费报销单
　　A．填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
　　B．粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
　　费用报销单
　　A．填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。
　　B．粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
　　C．充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
　　此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。"

6. 公司的管理费用指那些？

管理费用包括工资、折旧费、办公费、差旅费、运输费、保险费、租赁费、咨询费、诉讼费、其他等。

7. 公司非常规费用处理办法

公司非常规费用处理办法关于上市公司报销单，可以参照一下标准 1. 非常规费用支出须按以下标准预先申请，否则不予报销：费用区间 预审人 批准人 单项或单次≤500元 不限 行政部经理 500元＜单项或单次≤1000元 各部门经理 常务副总 1000元＜单项或单次≤10000元 常务副总 总经理 10000元＜单项或单次 总经理 集团总经理 50000元＜单项或单次 总经理办公会 集团总经理 2. 费用申请须经预审人呈报批准人，任何个人不得越级上报。 3. 非例行费用发生须征得费用监理人事先同意，否则不予报销【摘要】
公司非常规费用处理办法【提问】
公司非常规费用处理办法关于上市公司报销单，可以参照一下标准 1. 非常规费用支出须按以下标准预先申请，否则不予报销：费用区间 预审人 批准人 单项或单次≤500元 不限 行政部经理 500元＜单项或单次≤1000元 各部门经理 常务副总 1000元＜单项或单次≤10000元 常务副总 总经理 10000元＜单项或单次 总经理 集团总经理 50000元＜单项或单次 总经理办公会 集团总经理 2. 费用申请须经预审人呈报批准人，任何个人不得越级上报。 3. 非例行费用发生须征得费用监理人事先同意，否则不予报销【回答】

8. 公司费用报销管理制度

法律分析： 除必须预支的费用外，员工可以先垫付相关费用，后向公司报销，且必须在发生费用的当月报销；所有费用报销首先须经会计审核，再按有关权限和程序规定报批；报销费用须填写《费用报销单》，因业务需要申请借款时须填写《借款申请单》，经总经理审批后，由财务部审核付款；员工报销所有超标准、超预算的费用或借款，都必须有书面说明，且必须再报总经理批准。法律依据：《中华人民共和国会计法》 第九条  各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报告。任何单位不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算。