流动资金包括哪些

1. 流动资金包括哪些

流动资金包括现金、存货(各种生产材料)、应收账款、有价证券、预付款。广义的流动资金包含的是一个企业所有可流通的资产。包括现金、生产产品及材料、各种证券基金等等，这些都是企业生产经营发展必须具备的，从而构成了企业的流动资产，能帮助企业合理运作。狭义上的流动资金指流动资产减去负债后的剩余。拓展资料：1、流动资金是指企业流动资金情况。流动资金是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即所谓净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。2、企业支付给职工的工资，从企业生产资金周转的角度看，同企业购买原材料等所支付的费用一样，也是一次全部转入成本，并通过产品销售收回来，再用来支付下一次工资。周转方式与流动资金相同。因此，也包括在企业的流动资金中。3、企业流动资金按其所处的领域分为生产领域的流动资金和流通领域的流动资金。前者又可分为储备资金与生产资金，后者又可分为货币资金与商品资金。 流动资金在生产资金中占有很大比重。在纺织工业、机械工业、食品工业中要占 2/3以上。节约流动资金对于降低物资消耗，降低产品成本，提高企业经济效益具有重要意义。节约流动资金的主要途径是降低原材料储备，综合利用原材料，降低单位产品的物资消耗与工资含量，缩短产品的生产时间与流通时间等。

2. 企业流动资金包括哪些

企业流动资金包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等。流动资金是指企业流动资金情况，是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。流动资金的特点如下：1、流动资金占用形态具有变动性；2、流动资金占用数量具有波动性；3、流动资金循环与生产经营周期具有一致性；4、流动资金来源具有灵活多样性。流动资金的管理要求是：1、既要保证生产经营需要，又要节约、合理使用资金；2、管资金的要管资产，管资产的要管资金，资金管理和资产管理相结合；3、保证资金使用和物资运动相结合，坚持钱货两清，遵守结算纪律；4、流动资金只能用于生产经营周转的需要，不能用于基本建设和其他开支。流动资金对于一个企业的生产发展，是必不可少的，企业在经营的过程中，需要花费大量的资金周转，去提高企业的生产效率，不定期地奖励企业的劳动用工等等。一个企业拥有大量的流动资金是非常可观的，意味着其能够在一些决策和风险应对上，凭借其雄厚的流动资金占据着大的优势。流动资金从侧面也督促了企业的财务部门如何掌握好并利用这些资金，进行合理投资，加快资金的流通和运转，提高资金的利用率，又能及时的规避风险。流动资金越多，可能对企业发展更为有利，但也有流动资金多导致大面积投资，最后资金流一断，全面崩盘的情况出现。总之，合理规划使用流动资金是一个企业发展好坏的关键。

3. 流动资金包括哪些

流动资金包括金、存货、应收账款、有价证券、预付款等。
流动资金是指企业流动资金情况，它是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。
狭义的流动资金＝流动资产－流动负债，净流动资金的多少代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高。

流动资金的重要性在于每一次周转可以产生营业收入及创造利润，因而流动资金的周转是为企业盈余的直接创造者。强流动资金管理，可以加速流动资金周转，减少流动资金占用，促进企业生产经营的发展，并且有利于促进企业加强经济核算，提高生产经营管理水平。
流动资金管理要求：既要保证生产经营需要，又要节约、合理使用资金；资金的要管资产，管资产的要管资金，资金管理和资产管理相结合；保证资金使用和物资运动相结合，坚持钱货两清，遵守结算纪律等。

4. 在流动资产管理中现金管理有两个管理的要求

①钱账分管、会计、出纳分开。
②建立现金交接手续，坚持查库制度。
③遵守规定的现金使用范围。
④遵守库存现金限额。
⑤严格现金存取手续，不得坐支现金。
为了管好、用好流动资产，必须符合三个要求：
(1)保证流动资产的需要量，确保生产经营活动正常进行。
(2)尽量控制流动资产的占用量。占用过多.增加资金成本，影响经济效益。
(3)加速流动资金的周转。周转快，意味着占用资金少，会带来更多的经济效益。

依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：
第一、开户单位库存现金一律实行限额管理。
第二、不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。
第三、企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。
第四、收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。
第五、严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。

5. 流动资金包括哪些

6. 流动资金包括哪些

广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。
以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即所谓净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。

扩展资料企业支付给职工的工资，从企业生产资金周转的角度看，同企业购买原材料等所支付的费用一样，也是一次全部转入成本,并通过产品销售收回来,再用来支付下一次工资。周转方式与流动资金相同。因此，也包括在企业的流动资金中。
某些简单工具按性质虽属劳动手段，但因价值或使用时间短，为便于管理，作为低值易耗品也列入流动资金。 企业流动资金按其所处的领域分为生产领域的流动资金和流通领域的流动资金。前者又可分为储备资金与生产资金，后者又可分为货币资金与商品资金。 流动资金在生产资金中占有很大比重。
参考资料：百度百科-流动资金

7. 流动资金包括哪些

广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。
以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即所谓净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。

扩展资料企业支付给职工的工资，从企业生产资金周转的角度看，同企业购买原材料等所支付的费用一样，也是一次全部转入成本,并通过产品销售收回来,再用来支付下一次工资。周转方式与流动资金相同。因此，也包括在企业的流动资金中。
某些简单工具按性质虽属劳动手段，但因价值或使用时间短，为便于管理，作为低值易耗品也列入流动资金。 企业流动资金按其所处的领域分为生产领域的流动资金和流通领域的流动资金。前者又可分为储备资金与生产资金，后者又可分为货币资金与商品资金。 流动资金在生产资金中占有很大比重。
参考资料：百度百科-流动资金

8. 企业的流动资金包括哪些内容

广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。
以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产－流动负债。即所谓净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。

扩展资料企业支付给职工的工资，从企业生产资金周转的角度看，同企业购买原材料等所支付的费用一样，也是一次全部转入成本,并通过产品销售收回来,再用来支付下一次工资。周转方式与流动资金相同。因此，也包括在企业的流动资金中。
某些简单工具按性质虽属劳动手段，但因价值或使用时间短，为便于管理，作为低值易耗品也列入流动资金。 企业流动资金按其所处的领域分为生产领域的流动资金和流通领域的流动资金。前者又可分为储备资金与生产资金，后者又可分为货币资金与商品资金。 流动资金在生产资金中占有很大比重。
参考资料：百度百科-流动资金