公司资金投资证券,如何做帐务处理

1. 公司资金投资证券,如何做帐务处理

购买证券时，应进行的账务处理为： 
　　借：交易性金融资产—成本（按其公允价值） 
　　　　投资收益（按发生的交易费用） 
　　　　应收利息（按已到付息期但尚未领取的利息） 
　　　　应收股利（已宣告但尚未发放的现金股利）
　　　　贷：银行存款（按实际支付的价款） 
　　交易费用是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用，包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出。 
　　购买股票时，公司应该做如下处理： 
　　借：交易性金融资产——成本 XXX
　　　　投资收益 25000 
　　　　贷：其他货币资金——存出投资款 XXX

2. 企业基本帐户的资金转入基金公司的共管帐户,如何做会计分录?

存出基金时，如未进行投资
借：其他货币资金-存出投资款
  贷：银行存款

进行投资时

借：交易性金融资产
  贷：其他货币资金

1、基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户，经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。按人民币银行结算账户管理办法规定，一家单位只能选择一家银行申请开立一个基本存款账户。

2、共管账户要求是必须有你们二个人的共同意思表示，才能在这个帐户上支付款项。这个要求其实是非常简单，那就是在银行开设帐户时，预留的印鉴用你们二人的各一个私章，就是说，今后要动用帐户上的钱，必须你们二人同时盖章才能生效。

3. 基金买入卖出什么意思

4. 当天买入的基金是从下一天开始算挣钱的吧?

5. 基金运营部门是什么呢?

基金运营部门工作职责包括基金清算和基金会计两部分。基金清算工作包括：开立投资者基金账户；确认基金认购、申购、赎回、转换以及非交易过户等交易类申请，完成基金份额清算；管理基金销售机构的资金交收情况，负责相关账户的资金划转，完成销售资金清算；设立并管理资金清算相关账户，负责账户的会计核算工作并保管会计记录；复核并监督基金份额清算与资金清算结果。记录基金资产运作过程，完成当日所发生基金投资业务的账务核算工作；核算当日基金资产净值；完成与托管银行的账务核对，复核基金份额净值计算结果；按日计提基金管理费和托管费；填写基金资产运作过程中产生的投资交易资金划转指令。

温馨提示：以上解释仅供参考，不作任何建议，如需解决具体问题(尤其法律、会计、医学等领域)建议您详细咨询相关领域专业人士。

应答时间：2021-12-08，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

6. 蚂蚁聚宝的基金一折买入是啥意思?

一般是按1.5%这个法定费率来再计算折率，如果说是购买某基金一折的话就表示你购买此基金手续费即认购买入费率为0.15%，类推，两折即是0.3%，反正差不多都是以1.5%基准来算几折几折的。

7. 支付宝基金买入待确认金额是怎么回事

支付宝基金买入待确认是什么意思

8. 基金上的定投/购买是什么意思？费率4折是什么意思？

你好。1，基金收益和股票有关，股市涨跌波动很大，投资者很难选择什么时候是最佳买入基金的时间，所以选择定投，每个月投入一定的资金购买基金，从长远来看，可以忽略股市波动。2，购买就是申购的意思。3，申购和赎回基金，是要收手续费的，手续费的费率一般在0一1.5%之间，四折后为0一0.6%