（1）利用存货模式计算该公司的最佳现金持有量； 　（2）计算最佳现金持有量下的总成本

1. （1）利用存货模式计算该公司的最佳现金持有量； 　（2）计算最佳现金持有量下的总成本

（1）最佳现金持有量=SQRT(400000*50*2/10%)=20000元
（2）持有总成本=50*200000/20000+1/2*20000*10%=1500元

2. 某公司预计全年需要现金150000元，现金与有价证券的转换成本为每次200元，有价证券的利息率为15%

最佳现金金额为=（2*150000*200/15%）开平方=20000

3. 某企业每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利率为9％，日现金净流量的标准差为900元，现金

利用《随机模式》测算最佳现金持有量：基本原理，测算出现金持有量的上限和下限，如果持有量超过上限，则买入有价证券调低持有量，如果低于下限，则卖出有价证券保证现金持有量，如果波动在上下限区间内，则是合理的，不用理会。
上限H=3R-2L    b是证券固定交易成本   δ是日现金流的标准差 i是有价证券日利率  L是下限

你要求算H和R   貌似缺少下限这个条件呀？

那个开三次方的项=   (3*75*800*800)/(4*9%/360)  整体开三次方 =12000 元

4. ABC公司预计明年现金需求量为250000元，已知有价证劵的收益率为10%，每次持有价证劵转换为现金的转换成本

最佳现金持有量=√2×250000×500/10%=50000

附送一个最低现金管理成本=√2×250000×500×10%=5000
√表示开方

5. 列出存货模式下的最佳现金持有量和最低相关总成本的公式。

1，最佳持有量公式为：TC(Q)=Q/2×K+T/Q×F2，最低总相关成本公式为：Q*=SQR(2KD/K2)拓展资料：一.最佳现金持有量指的是什么指的是成本分析模型分析现金持有的成本，当现金持有的总成本最低时作为现金持有的最佳。持有现金的成本主要包括资金成本、管理成本和短缺成本。现金持有量越高，资本成本越高，短缺成本越低。管理成本一般不会随现金持有量而变化。通过计算和比较各现金持有方案的总成本(资金成本、管理成本和短缺成本之和)，选择总成本最低的方案作为最优方案。二.相关成本指的是什么所谓相关成本，是指与具体决策相关并有能力导致不同决策的成本项目。正确理解成本之间的相关性，可以提高成本信息的有用性，提高决策分析的效率和效果。三.企业持有的现金有三种成本:1. 机会成本。现金作为企业的一种资本占用方式，是具有成本的，这就是指它的机会成本。现金资产具有极强的流动性，但实际情况下是非常无利可图的。持有现金不能把它投入到生产经营活动中，就失去了所获得的收益。为了经营企业，有必要持有一定数量的现金，以满足突发的现金需求。但现金太多，机会成本成本大幅上升，这是无法计算的。2、管理费用，企业有了现金，就会产生管理费用，如管理人员工资、保安措施等。这些费用是现金管理费用。管理成本为固定成本，与现金持有量没有明显的比例关系。3、短缺成本，现金短缺成本，是由于缺乏必要的现金，不能满足经营费用，而使企业遭受损失或付出代价。现金短缺成本随现金持有量的增加而降低，随现金持有量的减少而增加。

6. 某企业期末持有一批存货，成本为1 000 万元，按照存货准则规定，估计其可变现净值为800万元，对于可变现

A

资产的计税基础＝资产未来可税前列支的金额＝资产的成本－以前期间已税前列支的金额＝1 000－0＝1 
000（万元）。

7. .某企业2012年12月31日存货的成本为200万元，可变现净值为160万元，存货跌价准备金额为20万元。2013年1月

2012年12月31日存货的成本为200万元，可变现净值为160万元，存货跌价准备金额为20万元。
年底应计提的存货跌价准备为200-160=40万，账面已提存货跌价准备20，本次只需计提20万：
借：管理费用-计提的存货跌价准备　　20万
　　贷：存货跌价准备　　　　　　　　　　　　20万

2013年1月31日存货的成本为150万元，可变现净值为180万元。
那么应当计提的存货跌价准备为0，目前账面已提存货跌价准备40万，本次需冲回忆提的40万。

8. 若某一年基础货币为10000亿美元，法定存款准备金率为10%，超额准备金率为5%，现金比率为6%

1.货币供应量=10000亿/(10%+5%+6%)=47619.0476亿美元
货币乘数=1/(10%+5%+6%)=4.7619
2.年贴现率=(1000-970)*100%/1000*360/60=18%
投资收益率=(1000-970)*100%/970*360/60=18.56%