求银行外汇敞口估值及汇兑损益计算方法

1. 求银行外汇敞口估值及汇兑损益计算方法

　　1、剔除分算法。即逐笔核算货币性外币账户上汇率发生变动的外币金额的价值变动额，而对汇率没有发生变动的外币金额则不予考虑。其计算公式是：某个货币性外币账户发生的汇兑损益=该账户期初的外币金额×（期末汇率-期初汇率）+该账户本期增加的外币金额×（期末汇率-业务发生时的市场汇率）-该账户本期减少的外币金额×（期末汇率-业务发生时的市场汇率），上述结果若为正值，表示外币货币性资产账户发生的是汇兑收益，外币货币性负债账户发生的是汇兑损失；反之，则相反。

　　2、综合差额法。这种方法须先计算出货币性外币账户的期末余额，并按期末市场汇率折算为记账本位币金额，再将其与该外币账户上的每笔外币金额按业务发生时的市场汇率折算的记账本位币金额进行比较，得出的差额就是该账户本期发生的汇兑损益。其计算公式是：某个货币性外币账户发生的汇兑损益=该外币账户的期末余额×期末汇率-（该外币账户期初的外币金额×期初汇率+该账户本期增加的每笔外币金额×业务发生时的市场汇率-该账户本期减少的每笔外币金额×业务发生时的市场汇率），其结果若为正值，外币货币性资产账户发生的是汇兑收益，外币货币性负债账户发生的是汇兑损失；反之，则相反。 

而汇兑损益，自然就是根据敞口头寸，以及签订的远期结售汇协议汇率与到期时的实时汇率之差来计算了。

2. 你好在外汇被骗了30万怎么要回损失

报警呗
希望能帮到你，如果你的问题解决了，麻烦点一下采纳，谢

3. 如何理解外汇折算风险?

外汇折算风险：
外汇折算风险又称会计风险，是会计年度结束时，母公司在将国外子公司以外币计价的财务报表改为以母公司所在国货币计价编制合并报表的过程中产生的风险。外汇折算风险指因汇率波动，造成公司与外币相关的资产或负债在资产负债表上的本币值出现不利变动的风险。

外汇折算风险影响：
1.对现金流的影响：子公司所在国货币疲软 。
2.银行贷款：账面损失不利于银行贷款 。
3.股票价格：影响未来企业利润，影响市 盈率，从而影响估值，影响价格。

外汇折算风险的影响因素：
一、海外子公司所经营的公司业绩比例。
二、海外子公司所处的国别（地区）
三、业务报表汇总时使用的会计方法：1.流动/非流动项目法。2.货币/非货币项目法。3.时态法。4.现行汇率法。

4. 外汇保证金交易损失是不是只损失保证金？

一般而言“保证金”是用来做保证的，不用于交易。你账户里面除保证金以外的资金才真正用于交易，亏也就是从这里面亏钱。比如：你账户有1000$,交易时保证金用掉200$，剩余可用资金就是800$，你亏的钱就是从这800里面扣，直到800$全部亏没钱了，系统就会自动平仓。最后你的资金就只有200$了，保证金只是充当担保人的角色。 
但必须注意一点的是，现在很多平台不知道是出于什么原因，即使你的可用资金赔完了（即800$亏完），它也不会自动平仓，直到你的保证金也赔进去（200$也赔光）才会平仓。用这样的平台你亏得钱就不仅仅是可用资金了，而是全部账户里面的钱。 
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对于你的“问题补充”我给你举个保证金和实盘比较的例子你就明白了： 
我们按照A先生投入实盘和保证金均为10万美元、保证金1手标准单（1点=$10），杠杆比率1：100为例子。 
第一种情况： 
A先生投入实盘10万美元，就做10万美圆的交易。在1.1700时候买入EUR，当上涨到1.1773的时候平仓。此时赢利73点，去掉点差20点，实际赢利53点，即453美元。 
A先生投入外汇保证金1000美元，就做10万美圆的交易。在1.1700时候买入EUR，当上涨到1.1773的时候平仓。此时赢利73点，去掉点差3点，实际赢利70点，即700美元。 
第二种情况： 
A先生投入实盘10万美元，就做10万美圆的交易。在1.1700时候买入EUR，当下跌到1.1650的时候平仓。此时亏损50点，加上点差20点，实际亏损70点，即598.3美元。 
A先生投入外汇保证金1000美元，就做10万美圆的交易。在1.1700时候买入EUR，当下跌到1.1650的时候平仓。此时亏损50点，去掉点差3点，实际亏损53点，即530美元。 
再如：保证金交易一般用美元做单位，比如你做多英镑兑美元，你手头有1000美元，杠杆比是1：100。那么你可以使用到100000美元来操作，在GBPUSD为1.4000时做多，也就是你用100000美元除以1.4，换到了71429英镑，当GBPUSD涨到1.5000时平仓，那么也就是说你的71429英镑再乘以1.5，等于107143美元，107143美元减去100000美元等于7143美元，这就是你赚的，实际上你是赚了7.143倍。
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“那也就是说只要稍微汇率降一点，你的钱很快就会亏完。”这个不一定得要看你所选择的杠杆比例，还是举个例子把，以账户资金6000美元,买1张欧元/美圆跌为例(一个点10美金): 
情况一：1:100倍杠杆 
占用资金1000美金,账户内还有5000美金是活动的（即：可用资金$5000）,可以抵抗500个点的风险,当市场价格向上波动亏损500点的时候,发生保证金追缴,系统会强制为您平仓。一旦平仓你将亏掉$5000(风险一般) 
情况二：1:400倍杠杆 
占用资金250美金,账户内还有5750美金是活动的,可以抵抗575个点的风险,当市场价格向上波动亏损575点的时候,发生保证金追缴,系统才会强制为您平仓。一旦平仓你将亏掉$5750(风险相对于1:100倍杠杆小，但亏得也多) 
由此我们可以得出这样的结论:在账户同等资金的条件下,做同等手数(1张合约称为1手)的情况下,杠杆比例越高,发生保证金追缴的风险越小!同时要注意如果杠杆高的话,每单占用保证金小,有可能控制不住多下单,那么风险就会增大,一旦平仓亏得也多，当然赚的也会很多。

5. 外汇公司申请清算中,投资者是否损失

1、中国现在还没有所谓的外汇公司  
2、清算的话 就是破产了   破产是要个人承担损失的

6. 外汇中1:400赔一个点是损失多少钱

一手就是100000美金，每波动一个点就是10美金。
你说的1:400 或 1:100、 1:200  每波动一个点都是一样的盈亏。就是人们所说的杠杆效应，只是成本不一样而已， 如：  1:100  就是1000美金就是一手   1:200 就是500美金就是一手  1:400 就是250美金就是一。
有的人喜欢杠杆比比较高的  如1:400  甚至1:500  但是有的人不喜欢 
还有些人比较喜欢杠杆比比较小的  如1:100  或1:200   这跟成本又关，
例如你有1W美金  1:100  跟 1:400 的杠杆比较的话   前面的是最多能买10手（说明:不可能这么买卖，我说的比如） ，可是使用1:400的杠杆的话你就能买40手，也就是说杠杆越高你的成本越小，盈亏波动时一样的。

7. 影响外汇的最重要数据有哪些？

最重要的数据有： 

1、非农就业数据及失业率： 

每月第一个星期的星期五公布上一个月的资料 。 

它是反映一国宏观经济发展的晴雨表， 失业率降低或非农业就业人口增加，表示景气转好，利率可能调升，对美元有利； 反之则对美元不利。

2、贸易收支： 

每月第二个星期的星期四公布两个月前的资料。 

它反映了该国在一段时期内对外贸易总额的收入与支出的多少，贸易货币流入减流出为正就是贸易盈余，为负就是贸易赤字。 如果贸易赤字扩大，反映进口大于出口的金额在扩大，说明美国商品吸引力不及外国商品，美国决策者将可能采取行动使美元贬值来改善贸易赤字，这对美元不利。相反，贸易赤字下降有利于美元。有的国家如果贸易收支是盈余，那么盈余增大有利于该国货币走强。 

3、国内生产总额(GDP)： 

每年的 1 、 4 、 7 、 10 月底公布上一季度的初值，之后两个月会公布两次修正值。 

GDP 是代表一个国家境内的全部经济活动，不论谁拥有生产资产。例如：外国公司在美国设立子公司，即使将营利汇回其位于其它国家的母公司，其营利仍是美国 GDP 的一部份。 GDP 的数字高，表示该国的投资效率佳，海外资金容易流入，其币值自然会往上攀升。 

4、利率决定及会议细节 

每月上旬公布，两周后公布会议细节。 

如果调升利率，那么持有该国货币的利息会增加，会吸引更多买入者，从而使有利该国货币。

5、日本短观报告 

每个季度末或下季度初公布。 

短观报告 ( Tankan) 是日本的景气领先指标之一，根据历史显示日本政府每季公布的企业短观报告数据极具代表性，能准确预测日本未来的经济走势。 日本政府每季会对近一万家企业作未来产业趋势调查， 受访对象分成制造业与非制造业，各分成大、中、小型企业 ，调查企业对短期经济前景的信心，以及对现时与未来经济状况与公司盈利前景的看法。 调查结果负数表示对经济前景感到悲观的公司多于感到乐观的公司，而正数则表示对经济前景感到乐观的公司多于感到悲观的公司。

第二类数据：

1、资本流动数据： 

每月 16 日到 19 日公布两个月前的数据。 

该数据是针对美国债券及股票的资金流动情况，不包括直接投资。

2、经常帐： 

每年 3 、 6 、 9 、 12 月公布前一季度的数据。 

经常帐为一国收支表上的主要项目，内容记载一个国家与外国包括因为商品 、劳务进出口、投资所得、其它商品与劳务所得以及片面转移等因素所产生的资金流出与流入的状况。 
如果其余额是正数﹙顺差﹚，表示本国的净国外财富或净国外投资增加。如果是负数﹙逆差﹚，表示本国的净国外财富或投资减少。一国经常帐逆差扩大，该国币值将贬。

3、零售销售： 

每个月 11 日至 14 日公布前一个月的数据。 

反映了不包括服务业在内的零售业以现金、信用卡形式的商品交易情况。 零售额的提升，代表个人消费支出的增加，经济情况好转；反之如果零售额下降，则代表景气趋缓或不佳，利率可能调降，对美元偏向利空。

4、消费者物价指数(CPI)： 

每月第三个星期公布上个月数据。 

反映了消费者目前花费在商品、劳务等的价格变化，显示了通货膨胀的变化状况，是人们观察该国通货膨胀的一项重要指标。

第三类数据： 

1、耐用品订单： 

一般在每月的 22 号至 25 号公布前一个月的数据。 

指不易损耗商品的订购，如车辆、电器等，反映了短期内制造商生产和投资支出情况。 他代表未来一个月内制造商生产情形的好坏。 

2、领先指标： 

大部分都在每个月的最后一个工作日公布前一个月的统计结果。 

领先指标 (Leading Indicators) 是由 12 个一系列的相关经济指针群所构成，用来测试整体经济的转换情形，并预测未来的经济走向上最有效的统计指标。假如领先指针连续三个月下降，则可预知经济即将进入衰退期 : 若连续三个月上升，则表示经济即将繁荣或持续荣景。通常领先指标有 6 至 9 个月的领先时时间，根据美国商业部发行的经 济告示板 (Economic Bulletin Board) 指出，在经济衰退前 11 个月可预测经济走下坡，而在经济扩张前 3 个月可预测经济的复苏。

3、工厂订单： 

反映了消费者、厂商或政府对未来商品产出的需求。

4、工业生产： 

每月 15 号公布上个月的统计结果。 

是衡量制造业、矿业与公共事业的实质产出，衡量的基础是数量，而非金额。指数上扬，代表经济好转，利率可能会调高，对美元应是偏向利多，反之为利空。

5、生产者物价指数： 

生产者物价指数 (PPI) 主要在衡量各种商品在不同生产阶段的价格变化情形。一般来说，生产者物价指数上扬对美 元来说大多偏向利多 : 下跌则为利空。

6、消费者信心指数： 

反映该国国民对其经济发展的看好程度，预示了未来消费支出的变化。

7、采购经理人指数： 

当月的第一个星期。 

反映制造业在生产、订单、价格、雇员、交货等各方面综合发展状况的晴雨表，通常以 50% 为分界线，高于 50% 被认为是制造业的扩张，低于 50% 则意味着经济的萎缩。 如十分接近 60 时，则通膨的威胁将逐渐升高。

一般来说，除非物价失控，出现无法遏止的恶性通货膨胀，否则，投资人很可能会预期联邦准备局将会采取紧缩利率政策，提高利率。当指数低于 50% ，尤其是非常接近 40% 时，则有经济萧条的忧虑，一般预期联邦准备局可能会调低利率以刺激景气。

在全美的采购经理人指数公布前一天，还会公布芝加哥采购经理人指数，这是全美采购经理人指数的一部分，市场往往会就芝加哥采购经理人的表现来对全国采购经理人指数做出预期。 

除了对整体指数的关注外，采购经理人指数中的支付物价指数及收取物价指数也被视为物价指数的一种，而其中的就业指数更常被用来预测失业率及非农 业就业人口的表现。

8、个人收入，个人支出： 

每月的第四个星期。 

个人收入 包括一切从工资及社会福利所取得的收入，反映了该国个人的实际购买力水平，预示了未来消费者对于商品、服务等需求的变化。 个人支出包括个人购买商品和劳务两方面的支出，是衡量居民消费支出的重要指标。 个人所得提高，代表经济好转，而个人消费支出可能会增加，当其它经济数据开始出现连续性成长，个人所得与消费支出大于预估值的话，市场可能会预期美国联邦准备局将提高利率，对美元偏向利多。

9、新屋开工： 

每月的 16 号至 19 号间公布。 

衡量该国建筑业活跃程度的指标，由于建筑业为经济发展变化周期中的先导产业，预示未来经济的变化。 新屋开工率与建照准许率的增加，理论上对于美元来说，偏向利多 ，不过仍须 合并其它经济数据一同作考量。

10、设备使用率： 

每月中旬公布前一个月的数据。 

工业生产中对设备使用的比率，通常 80% 的设备使用率被认为是工厂和设备的正常闲置。 当设备使用率超过 95% 以上，代表设备使用率接近满点，通货膨胀的压力将随产能无法应付而急速升高，在市场预期利率可能升高情况下，对美元是利多。反之如果产能利用用率在 90% 以下，且持续下降，表示设备闲置过多，经济有衰退的现象，在市场预期利率可能降低情况下，对美元是利空。 

11、商业库存： 

反映商业部门对短期信贷的需求。商业库存增加，可能带动短期利率的上升，经济发展减缓，表明经济可能进入停滞状态。

另外，央行或联储官员的讲话也是非常重要和值得关注的。

8. 收到美元外汇怎么换不损失

换成人民币的时候有汇率的，你可以暂时先不换，然后等到人民币贬值后，那样你手里的美元能换更多的人民币了。