美国如何报税

1. 美国如何报税

美国政府的财政收入，绝大部分来自税收，其中个人所得税占得比例最大。个人所得税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致，但州税率和地方税率各地不同。
美国的联邦、州、地方三级政府根据权责划分，对税收实行彻底的分税制。联邦与州分别立法，地方税收由州决定。三级税收分开，各自进行征管。

扩展资料：
美国税制结构：
关税是由关税署负责的税种。各州一级税制不完全一致，一般有销售税、所得税、财产税、遗产税和继承税、机动车牌照税、州消费税等。
1、地方主要以财产税为主，此外有对旅馆营业供电电话使用征收的营业税、许可证税等。
2、美国各级政府的税收总收入在80年代占国内生产总值的比重稳定在26～28%。
3、各级政府税收收入占财政总收入的80%以上，联邦政府税收收入则占财政收入90%以上。
4、1988年,在联邦税总收入中，个人所得税占45.36%，公司税占10.68%，社会保险税占37.26%。
5、在州一级税收总收入中，1986年对货物、劳务征税占59.62%，个人所得税占28.97%，公司税占1.83%；
6、在地方一级税收总额中，财产税占70.04%，对货物、劳务征税占20.01%，个人所得税占5.89%。
参考资料来源：百度百科-美国税制

2. 美国如何报税

美国政府的财政收入，绝大部分来自税收，其中个人所得税占得比例最大。个人所得税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致，但州税率和地方税率各地不同。
美国的联邦、州、地方三级政府根据权责划分，对税收实行彻底的分税制。联邦与州分别立法，地方税收由州决定。三级税收分开，各自进行征管。

扩展资料：
美国税制结构：
关税是由关税署负责的税种。各州一级税制不完全一致，一般有销售税、所得税、财产税、遗产税和继承税、机动车牌照税、州消费税等。
1、地方主要以财产税为主，此外有对旅馆营业供电电话使用征收的营业税、许可证税等。
2、美国各级政府的税收总收入在80年代占国内生产总值的比重稳定在26～28%。
3、各级政府税收收入占财政总收入的80%以上，联邦政府税收收入则占财政收入90%以上。
4、1988年,在联邦税总收入中，个人所得税占45.36%，公司税占10.68%，社会保险税占37.26%。
5、在州一级税收总收入中，1986年对货物、劳务征税占59.62%，个人所得税占28.97%，公司税占1.83%；
6、在地方一级税收总额中，财产税占70.04%，对货物、劳务征税占20.01%，个人所得税占5.89%。
参考资料来源：百度百科-美国税制

3. 美国个人报税需要提供什么资料

报税需要准备好的材料：

1.社会安全卡号。

2.姓名（拼音），出生日期，护照号码（可直接提供护照扫描件）。

3.中国或美国以外国家的前一年度的税前收入（只需要具体数字），税后收入，和交税数。

4.2013年度有没有回过美国？哪一天进入美国，哪一天离开美国。

5.2013年度，美国以外的国家个人户头有没有超过$10000美金以上的流水额？（美国政府要求原则上是必须提供这些银行的开户行地址和账号号码，以及一年的最高流水金额。如果不申报，会导致巨额罚款）。

6.美国人海外工作报税–如果在美国以外的国家常住超过35天以上，产生的首个$97000美元的收入是免税的，但仍需要通报。报税时间是每年的 1月到4月15日，美国以外的国家常住人口延长至 6月15号前报税。

7.如果有小孩，只要有父母任何一方是美国籍，孩子就是美国籍，报税的时候需要附带小孩，因为涉及到小孩以后上学的问题。

8.夫妻可以选择夫妻共同报税，这涉及到以后的社会安全金，也就是国内所熟知的退休金。夫妻双方有任何一方不是美国籍公民的，在未来帮助另外一方申请美国身份做担保的时候需要最近3年的报税记录证明。

9.需要告知会计师美国本地是否有银行账户，股票，基金，利息等收入，需要提供具体数字。

10.提供国内地址，租房还是买房，租房和个人所得税都可以作为税务减免，提供具体数字即可。

11.报税完成后会计师方会提供详细的1040表格给客户。

12.如果客户在中国任职，需提供国内任职公司的名称，地址，电话，传真和邮编。

4. 美国报税怎么报

在美国如果有收入则每年都需要报税。如果以往你没有按时报税,或者拖欠税款,你应该尽快补齐。美国国税局可以对未报税者施以罚款或惩罚,因而拖得越久付出的代价就越大。报税的过程包括填写所需信息,准备相关文件,把填妥的税表上交国税局。      步骤方法1准备所需文件
      1 了解需要申报的纳税年度。如果你无法确定已经申报和尚未申报的纳税年度,请直接向国税局询问。访问国税局网站或者致电1-866-681-4271向接线员询问。 制作纳税年度表单,整理往年的税表复印件、付税或退税的收据。这样可以帮助你了解哪些年度仍需报税。
      2 查询往年的税表,例如W-2表、1099表或1098表。这些都是报税所需的文件,对于申报缴税和退缴税至关重要。你可以联系以前的雇主查询你的薪资情况,但他们不一定都记录在案。 如果你找不到部分报税所需的文件了,请致电1-866-681-4271向国税局索要“索取个人税表副本4506-T表”(Request for Tran of Tax Return),从税表副本中可以了解你的W-2表、1099表、1098表上的相关信息。 X 研究来源 你并不能直接得到W-2表、1099表、1098表的副本,但是你将获得足够的信息用于报税相。 索要4506-T表后,请预留至少45天从国税局收到相关信息。提前计划好!你可能并不觉得时间紧张,但是在等待报税处理的过程中被审查还是非常可怕的。      展开全文
      3 获取税表。一定要使用正确的税表报税,不可以使用当年的税表申报往年的收入。你可以从国税局网站上或者当地国税局获取税表。如果你使用代报税服务,也可以从报税员处取得税表。      方法2申报
      1 准备前一年度的联邦税表。填写准确的收入和减免额度等信息,使用适用于你所申报年度的报税指导。你可以参考国税局提供的报税指导,向报税员寻求帮助,或者使用智能报税软件来指导你轻松、有效的完成报税过程,例如TurboTax。 使用专业代报税服务和报税软件都会帮助你更好地报税。首先向报税员了解你需要申报的整体情况并寻求建议,然后再使用专业报税软件。虽然专业报税软件比TurboTax开销略大,但可以确保你将所需文件准备齐全,遵循必要的步骤,最终节省你的时间。 另一方面,使用专业代报税服务还可以帮助你节省实际支出。他们会代你向国税局交涉寻求一个对你更为有利的解决方案,并且帮助你避免不必要的麻烦。
      2 向国税局报税。如果国税局向你寄来有关报税的信函,那么使用信函上你的地址来报税。否则就是用你通常使用的地址来报税。有关地址的介绍请参见报税指南或国税局网站。
      3 申报州税。如果你所在的州也要求报税,但是和联邦税一样,你也忘记申报州税了,赶快补上。虽然拖欠州税的惩罚可能没有拖欠联邦税那么严重,但是申报州税同样重要,同样不容忽视。一般来说,州税通常都要比联邦税少很多。 使用你所在的州提供的税表。查询州务部网站或者联系州审计署。注意一定要用当年的表格申报当年的税务。每年的表格不尽相同,用错表格会导致申请错误。      方法3选择支付方式
      1 如果你拖欠税款的话,考虑支付方式。你报税的时候并不需要还清拖欠的税款,可以之后再和国税局协商支付方式。如果你使用专业代报税服务,他们会帮助你处理这些事物。 如果你计划和国税局协商支付方式,报税时最好附上部分税款的支票。向专业报税员或者国税局职员咨询第一笔应付的金额。 报税后再和国税局协商剩余拖欠税款的支付方式。在申报的时候你不需要对支付方式考虑周全。国税局希望先收到你的税表,然后再谈支付方式。
      2 尽量一次性多还款以减少利息。如果你偿还到了一定的金额,就不用再支付因欠税造成其它罚款了。但利息不同,利息会每月增加,直到你还清全部欠税为止。因此,如果能够尽快偿还一大笔税款的话,对你是很有好处的。
      3 协商减免因未及时报税造成的罚款。成功报税之后你可以和国税局交涉寻求减免可能已经出具的罚款。这叫做让步协议(Offer in Compromise),如果国税局认为纳税人没有能力支付连带税务在内的债务时会出具让步协议。 X 可靠来源 Internal Revenue Service 前往来源 向国税局解释为什么你未能按时报税并表明你为偿还欠税所做的努力。如果第一次没成功,再接再厉。      方法4你有义务报税的原因
      1 不按时报税是违反法律的行为。不报税的行为违反了联邦法律,可受到巨额罚款或监禁的惩处。遵守法律不仅帮你缓解精神压力,还避免了遭受惩处的可能。
      2 按时报税,即使不能还清拖欠的税款,也可避免遭受因不报税带来的惩处。不报税和不交税可是两码事。国税局对不报税者出具巨额罚款,如果报税但不能还清税款则只追究一定的罚款。因此,聪明的选择一定是按时报税,无论你是否打算还清税款。 有些人可能先估算出需要支付的税款,发现没有能力还清,于是就不报税了。这是错误的。即使你并不打算还清全部欠税,但报税至少可以使你避免因不报税和不交税带来的双倍惩罚。
      3 报税意味着启动国税局审计和征收税务的诉讼时效。国税局审计财务的诉讼时效是三年,征收税务的诉讼时效是十年。 X 研究来源 事实上报税可以启动诉讼时效对你的保护,然而不报税则放弃了这一保护,诉讼时效可能永远不会启动,(可能给你带来严重的惩处和罚款)
      4 你有可能还会得到一笔可观的退税。包括当年以及过去三年的退税。没有交税反而从政府得到退税,这听起来不太可能,不过是真的。报税可能真的能“赚钱”。
      5 逆转你的税务评估。如果国税局向你出具评税通知书(Notice of Assessment),评估你拖欠的金额。申报过去年度的税务可以帮助你取消这一评估,该评估可能向你征收一大笔金额。你将只用偿还拖欠的金额,以及相应地罚款和利息。      小提示使用专业代报税服务。即使你能够按时报税,报税的过程也是非常繁琐的。如果你存在很多年度都未报税的情况,可以考虑请报税员帮你补填税表、代表你和国税局洽谈。      按时报税。为了避免受到惩处和罚款,不要拖欠报税。个人纳税人报税的截止日期是每年4月15日。      警告拒绝或未按时向国税局报税的行为可遭受一年监禁的惩处,以及高达每年度1万美元的罚款。      .

5. 美国个人报税需要提供什么资料

美国个人报税需要提供的资料总结

美国人就是指‌‌有美国绿卡或美国籍的身份的人，每年4月15日前需要个人报税给美国的相关部门。以下是我们公司为大家整理的美国个人报税需要提供的资料，以下资料是非常齐全的。

美国个人报税需要提供的资料
1、美国工卡号码，也就是美国个人的税号，社会安全号。
2、客户的英文名称 出生日期，提供护照即可。
3、中国或美国以外国家的前一年度的税前收入（给出数字即可）。
4、上一年度有没有回过美国？哪一天进入美国，哪一天出美国？请告知。
5、上一年度，美国以外的国家的个人户头有没有超过10000美金以上的流水，美国政府要求原则上是必须提供这些银行的开户行、地址和账户号码及一年的最高流水金额（这涉及到以后的遗产税，美国政府要求境外的收入超过500万美金以上，要交45%的遗产税）,如果不申报，美国政府查到会有巨额罚款。
6、美国人海外工作报税，如果在美国以外的国家常住超过1个月以上，产生的9.29万美金的收入是不用交税的。但需要报税。报税时间是每年的4月15日，美国以外国家常住的人口延长至6月15日前报税。 如果有孩子，只要有父母有一方是美国籍孩子就是美国籍，报税的时候要把孩子带上，因为涉及到孩子以后的上学问题。如果是夫妻，可以选择夫妻共同报税，这涉及到以后的社会安全金也就是国内所说的退休金，而且如果夫妻一方不是美国籍，对以后申请美国身份算作一个证明。
7、提供国内的地址，租房还是买房，租房和个人所得税都可以作为税务减免，提供数字即可。
8、我们需要了解美国本地是否有户头，股票基金利息等收入需要提供数字。
9、报税完成我们会提供详细的1040表格给客户。
10、如果夫妻有一方不是美国籍，想以夫妻共同名义报税，另外一方需要有最近一年内的入美国的记录，这样我们的会计师可以做认证报税，协助申请W7表格和报税号码，这种需要手工报税，美国会计师做好报税资料，发电子版给国内客户，客户在需要签字的地方签字。然后原件寄给美国。邮戳以6月15日前寄出为准。如果夫妻不是美国籍一方，最近一年没有美国进出记录，需要把护照和结婚证在国内公证处公证，然后再到国内的外事办公证，最后拿到美国领事馆认证，这样才能以夫妻共同名义报税。
11、提供国内公司的名称、地址和任职职位、电话、传真。

6. 去美国怎么填写报税表

您好，以下回答您的问题。
一、基本数据
您是否申报过美国税：
□是，请准备最近两年度美国报税资料（1040申报表、州所得税申报表复印件）。
□否，可准备原所在国前一年度及当年报税资料。
l   取得绿卡后初次申报者请提供取得绿卡的时间
l   报税年度在出入境美国的纪录：
l    申报人及被抚养人的英文姓名、出生年月日、社会安全码及英文通讯地址、身分（有无结婚、就学）
l    本年度适用之基本数据变更：
（如婚姻状态，或扶养子女或父母有变动）
 
二、所得资料
□EB-5投资所得：请提供K-1表（应向移民公司索取）
□ 薪资所得：请提供薪水缴税证明、每月薪资明细、公司中英文名称及地址、职称（美国来源请提供W-2或1099表）
□租金所得：请提供房屋取得时间、成本（含费用）、租金收入、缴税证明、出租费用、房屋地址、房屋型态（商用或住宅）、房屋所有权人、出租起讫日
□利息所得：银行英文名称、英文地址、户名、账号、年度最高余额、币别、利息所得、缴税证明、每月对账单（美国来源请提供1099-INT表）
□上市股利所得：证券公司英文名称、英文地址、户名、账号、年度最高余额、币别、股利所得、缴税证明、每月对账单（美国来源请提供1099-DIV表）
□私人股利所得：公司英文名称、英文地址、股利所得、币别、缴税证明、年底净值、持股比例（美国来源请提供1099或K-1表）
□自营业所得：收入金额、费用明细、是否在家工作
□ 投资或交易所得（指出售股票、房产等）：取得成本、取得日期、出售价金、出售日期、手续费、缴税证明、交易对账单、红利配股纪录（1099-B及或／1099-S表）
□其它：
 
三、资产资料
□ 境外公司持股超过10%：公司英文名称、英文地址、公司执照、公司章程、股利所得、币别、缴税证明、公司年底财报、持股比例、公司所得明细（美国来源所得、关系人交易所得、被动投资所得）
□ 境外公司持股 10% 以下：公司英文名称、英文地址、公司年底财报、持股比例
□其它资产或受赠：：
 
四、常见相关费用
A. 房屋贷款利息 □ 1098表
B. 捐赠     □ 美国境内受赠机构出具的捐赠收据
C. 医药支出 □ 医院或诊疗支出
D. 个人税捐 □州所得税、房产税，或其它特定期间可列报扣除的税捐
E. 美国大学学费 □1098-T表及其它付款资料（支票或信用卡账单）（若是就读非美国大学则需向学校确认）
 
五、不同身分对外国劳务免税所得（Foreign Earned Income Exclusion）适用比较
美国公民或与美国签有租税协议国公民之美国税务居民
测试方式
真实住所测试（BRT, Bona Fide Residence Test）
构成条件
实质之海外居民，即应于海外有实质之居所（Residence）
事实认定
1. 主张扣除者应能举证于海外有居所，家人均住在居所国及政商、社会、经济关系均在居所国。
2. 可举证于居所国停留之目的与时间长短。
3. 海外居留期间必须不间断持续一整个税务年度（但短暂或偶尔离开不用扣除）。
4. 一旦符合BRT，除非终止否则均视为符合BRT而享有全年扣除，终止年度则按比例扣除。
计算方式
1. 持续税务年度全额扣除
2. 终止年度：（终止年度天数／年度总天数）×外国劳务免税所得额
 
所有美国之税务居民
测试方式
实际居住测试（PPT, Physical Presence Test）
构成条件
于任一365天／12个月期间在海外居留至少330个整天（整天表示00:00~24:00）
事实认定
1. 任一365 天／12个月期间无需与申请人税务年度一致。
2. 330个整天不需要连续，只要同一365天／12个月之间即可。
3. 原则上采形式认定，只要居留至少330个整天，居留理由与动机并不影响此计算。原则上此方法认定较严格，所以也较无争议，如果同时满足两种测试方式，建议使用此种。绿卡持有人须申请白皮书。
计算方式
1. 以税务年度为连续 365天计算者全额扣除
2. 非以税务年度计算者可扣金额＝（当年度天数／365）×外国劳务免税所得额
KEDP安致勤资

7. 在美国公司办理报税要哪些资料?

1、社会安全卡号。发给公民、永久居民、临时(工作)居民的一组九位数字号码。这组数字由联邦政府社会安全局针对个人发行。社会安全号码主要的目的是为了追踪个人的赋税资料，但近年来已经成为实际上的国民辨识号码。
2、个人姓名(要注意是要拼音)，出生的日期，护照号码(可以直接提供护照的扫描件)。
3、中国或者美国以外的国家，需要提供前一年度的税前收入(只需要具体的数字)，税后收入，和缴纳的税具体数字。
4、该年度以前有没有回过美国，哪一天进入美国，哪一天离开美国。(需要具体时间)。
5、该年度，除了美国以外的其他国家个人户头有没有超过$10000美金以上的流水额(美国政府要求原则上是必须提供这些银行的开户行、地址和账号号码，以及一年的较高流水金额。如果不申报，那么将会直接导致巨额的罚款)。
6、美国人海外工作报税，如果在美国以外的国家居住超过35天以上，产生的首个$97000美元的收入是免税的，但是仍然是需要通报的。报税时间是每年的 1月到4月15日，美国以外的国家，常住人口延长至 6月15号前完成报税。
7、在美国如果有了孩子，只要父母有任何一方是美国国籍，孩子就是美国国籍，报税的时候需要顺便带上小孩的税，这涉及到了小孩以后上学的问题。
8、在美国生活的夫妻，夫妻可以选择夫妻共同报税，这涉及到以后的社会安全金，也就是我们中国俗称的退休金。夫妻双方有任何一方不是美国国籍的，将来帮助另外一方申请美国身份做担保的时候，需要近3年的报税记录证明。
9、需要告诉会计师美国本地是否有银行账户，股票，基金，利息等收入，需要提供具体的数字。
10、提供在国内的地址，无论是租的房子还是买的房子，个人所得税都可以作为税务减免，只需要提供具体的数字就行了。
进行具体的美国公司报税情况，小编在这里还是建议找专业的会计师，委托给他们做比自己做省的税钱多，还比较省心。这只是小编的个人建议，纯属个人观点。